Безотзывная банковская гарантия

Разберемся, что такое банковская гарантия и почему она лучше денежного депозита, как получить гарантию от банка и какие документы и сведения для этого нужны, о механизме раскрытия банковской гарантии и основании для её прекращения.

• Что такое банковская гарантия и почему лучше денежного депозита
• Виды и типы банковской гарантии
• Как получить банковскую гарантию
• Где можно получить банковскую гарантию и какие документы подготовить
• Механизм раскрытия банковской гарантии и основания для её прекращения
• Отказ от выплаты / в приеме банковской гарантии

Для участия в закупках потенциальному поставщику нужно доказать заказчику свою платежеспособность, намерение участвовать в закупке и возможность исполнить контракт без нарушений. Для этого нужно внести обеспечение контракта и/или заявки. Сделать это можно двумя способами:

• Внести денежный депозит;
• Предоставить банковскую гарантию.

Первый способ используется в большинстве закупочных процедур по 44-ФЗ и для заказчика он самый надежный. Если участник закупки готов «заморозить» на время денежные средства – значит, действительно намерен заключить и исполнить контракт.

Но не каждый участник готов изымать из оборота предприятия живые средства, не имея уверенности в победе. Самым оптимальным решением для участника закупок (если позволяют условия закупки) является обеспечение в виде банковской гарантии. Банковские гарантии используются в закупочных процедурах как по 44-ФЗ так и по 223-ФЗ.

Что такое банковская гарантия и почему она лучше денежного депозита

Банковская гарантия – это своеобразная страховка для заказчика. В случае если поставщик не исполнит своих обязательств по контракту или исполнит их ненадлежащим образом и не в полной мере, заказчик может обратиться в банк, который выдал гарантию. Выплата денежных средств по гарантии называется «раскрытием банковской гарантии».

Банковская гарантия удобнее денежного депозита потому что:

• В случае использования денежного депозита, организации придется изъять из оборота и заморозить часть средств. «Стационарные деньги» не приносят дохода. Поэтому убытки, которые понесет участник закупки от того, что его деньги не будут работать, как правило, превосходят сумму средств, потраченных на оформление банковской гарантии.
• Банковская гарантия – гораздо выгоднее денежного депозита. Денег потраченных на гарантию никто не вернет, но в этом случае можно участвовать в закупках, не изымая средств из оборота организации.

✔

Банковская гарантия – это обязательство по выплате заказчику денежных средств, которое берет на себя кредитное учреждение (банк). По сути – это документ в бумажном или электронном виде, в котором содержится информация о:

• Сумме, которую должен будет уплатить заказчику банк;
• Обязательствах поставщика, исполнение которых гарантирует банк;
• Сроках действия гарантии;

Если гарантия условная, то в ней указывается перечень документов, которые заказчик должен будет предоставить банку, когда потребуется выплата по гарантии.

Виды банковской гарантии

Можно выделить несколько видов банковской гарантии в зависимости от целей, на которые направлено ее получение:

Для обеспечения исполнения контракта. Самый распространенный вид гарантии. Поставщик должен ее предоставить для того, чтобы заказчик знал, что в случае неисполнения поставщиком обязательств по контракту, заказчик может обратиться за взысканием неустойки и убытков в банк, выдавший документ.

Для обеспечения заявки на участие. Такая гарантия нужна поставщику, чтобы доказать свое намерение участвовать в закупке. Поставщик, который потратил средства на получение гарантии, вряд ли будет отзывать свою заявку.

Для возврата авансового платежа. Авансовый платеж – всегда риск для заказчика. По условиям этого вида гарантии банк должен компенсировать заказчику авансовый платеж предусмотренный условиями контракта в случае, если поставщик откажется исполнять свои обязательства после получения аванса.

Типы банковской гарантии

Банковские гарантии подразделяются на:

• Отзывные;
• Безотзывные;
• Условные;
• Безусловные.

Отзывная банковская гарантия – это обязательство, от выполнения которого кредитная организация может отказаться в одностороннем порядке, просто поставив заказчика перед фактом. В такой гарантии должен быть указан перечень ситуаций, при наступлении которых банк может отозвать гарантию.

Безотзывная банковская гарантия – это обязательство, которое банк исполняет в любом случае. Если у банка отозвали лицензию или признали банкротом – заказчик должен обратиться к конкурсному управляющему за раскрытием гарантии (Письмо Минфина России от 24.09.2015 ).

Условная банковская гарантия – такой вид гарантии, при котором заказчик для раскрытия гарантии должен предоставить банку документы о том, что поставщик не выполнил своих обязательств по контракту. Перечень таких документов утвержден Постановлением Правительства РФ от 08.11.2013 . Среди таких документов может быть:

• расчёт требуемой суммы;
• платёжные поручения по перечислению аванса;
• приказ о назначении руководителя предприятия;
• копия контракта;
• копия самой гарантии.

Если заказчик не представит документы или представит недостоверные документы – банк откажется от выплаты по гарантии на основании ст.376 ГК РФ.

При проведении конкурсов и аукционов по Закону № 44-ФЗ заказчик обязан установить требование к обеспечению заявок. При этом в документации должен быть указан размер обеспечения заявок.

Данный калькулятор предназначен для правильного расчета размера обеспечения заявки участником.

Безусловная банковская гарантия – это такая гарантия, по условиям которой заказчик не обязан предоставлять банку доказательств наступления оговоренных в гарантии ситуаций. От заказчика нужно только заявление о раскрытии гарантии.

↻ Вернуться к началу

Как получить банковскую гарантию

Обычно срок выдачи гарантии не превышает 5 дней. Для того чтобы получить банковскую гарантию потенциальному участнику торгов надо провести анализ рынка банковских гарантий. Как правило, стоимость гарантии варьируется от 2% до 10% от суммы гарантии. Гарантия может быть выдана как в бумажном, так и в электронном виде.

Проанализировать предложения банков индивидуально под каждую закупку сегодня можно без личного визита в кредитное учреждение, то есть дистанционно, направив всю необходимую информацию по электронной почте:

1. Ссылку на закупку, в которой организация планирует участвовать;
2. Уставные документы и сведения о финансово-хозяйственной деятельности организации.

Но необходимо помнить, что предварительная информация по стоимости гарантии, которую банк предоставил на основании электронных документов – не является исчерпывающей. В любом случае могут возникнуть обстоятельства, которые заставят банк не только изменить решение о стоимости гарантии, но и решение о возможности ее выдачи. Это может произойти, если организация предоставила недостоверную информацию.

✔ Рекомендуем ознакомиться:

Какие документы и сведения нужны для получения банковской гарантии

Многие кредитные учреждения предоставляют услуги по выдаче банковских гарантий. У них разные тарифы и разный перечень документов. Как правило, в этот перечень входят:

• Заявление на выдачу банковской гарантии;
• Уставные документы организации (Устав, свежая выписка из ЕГРЮЛ, Приказы о назначениях на должности руководителя, главного бухгалтера и др.);
• Бухгалтерский баланс предприятия;
• Отчет о прибылях и убытках (Ф2);
• Налоговые декларации (Налог на прибыль, НДС);
• Сведения о судебных разбирательствах и исполнительных производствах.

Также нужно будет предоставить банку документы закупки, в которой организация планирует участвовать. Банк просит предоставить сведения о судебных разбирательствах, в которых участвует организация-получатель гарантии, как в качестве истца, так и в качестве ответчика.

Сведения о разбирательствах и производствах

Если предоставленные сведения окажутся недостоверными – банк, скорее всего, откажет в выдаче гарантии. Если разбирательства имеют место – организации лучше заявить об этом сразу с указанием номера дела, чтоб банк мог в случае необходимости ознакомиться с материалами дела и принять решение.

Исполнительные производства, возбужденные в отношении организации – получателя гарантии также могут стать препятствием для выдачи банковской гарантии. Сокрытие этой информации не даст ожидаемого результата – сотрудники банка могут в режиме онлайн, имея только ИНН организации найти в электронной картотеке арбитражных дел сведения о судебных разбирательствах. Такая же форма поиска информации используется и в отношении исполнительных производств.

Сведения о налоговой отчетности

Банк в любом случае будет очень тщательно проверять на достоверность все сведения, которые предоставит организация. Налоговые декларации, как правило, просят предоставить с отметкой налоговой инспекции о принятии документа (ранее – печать, сейчас – электронная отметка).

✔

Конечно, организация может предоставить декларацию не соответствующую действительности, поскольку инспекция сначала принимает декларации, а потом проверяет, но для организации это будет сопряжено с рядом сложностей в дальнейшем. Нужно будет сдавать корректировки в налоговую. Если корректировок будет слишком много – из налоговой придет запрос о предоставлении разъяснений.

На него нужно будет вовремя среагировать, иначе могут последовать санкции вплоть до блокировки расчетного счета. Чтобы избежать всех этих неприятностей – лучше не пытаться приукрасить ситуацию – лишь бы получить возможность участвовать в закупках.

↻ Вернуться к началу

Где можно получить банковскую гарантию

Банковскую гарантию для участия в закупках по 44-ФЗ может выдать только банк, включенный в Перечень Минфина, с ним можно ознакомиться на официальном сайте министерства. Перечень постоянно обновляется. По состоянию на конец 2016 года в него входило 286 кредитных организаций. Банк, выдающий гарантию должен соответствовать ряду требований, а именно:

• Банковская лицензия не менее чем на 5 лет;
• Уставный капитал банка должен составлять не менее 1 млрд. рублей;
• В отношении банка не должна проводиться процедура санации.

Для обеспечения закупок в рамках 223-ФЗ таких строгих требований нет, участник может сам выбрать в какой банк ему обратиться. Как правило, банк, в котором у организации уже открыт счет, быстрее и на более выгодных условиях предоставляет гарантию, если обладает таким правом. Возникшие отношения между клиентом и банком потенциально уменьшают срок проверки организации и достоверности ее документов, поскольку банк знает о финансовой деятельности организации – клиента из первых рук.

Банковские гарантии по 44-ФЗ и по 223-ФЗ

В рамках 44-ФЗ банковскую гарантию в качестве обеспечения заявки и/или исполнения контракта можно использовать в:

• Конкурсах;
• Закрытых аукционах.

К банковским гарантиям для участия в закупках по 44-ФЗ предъявляются обязательные требования, а именно:

• Гарантию может выдать только кредитное учреждение из перечня Минфина;
• Гарантия должна быть безотзывной;
• В ней должно быть указано условие о выплате неустойки за каждый день просрочки.

Когда банк выдает гарантию, он обязан в течение одного рабочего дня внести сведения о выданной гарантии в специальный реестр в ЕИС. Если заказчиком будет установлено, что гарантия, которую участник предоставил в качестве обеспечения, отсутствует в реестре банковских гарантий – документ не примут.

Закон 223-ФЗ предоставляет заказчику гораздо большую свободу действий, и строгих требований к банковским гарантиям, в отличие от 44-ФЗ, нет. Все требования заказчик прописывает самостоятельно в Положении о закупке.