Как проверить вексель?

Проверка векселей на подлинность

Большинство банков рекомендует обязательно проверять подлинность векселя, особенно если он достался вам от предыдущего держателя. Такая проверка происходит в присутствие клиента. Для проведения процедуры требуется письменное заявление клиента. Одной из ее частей будет подтверждение наличия векселя в реестре ценных бумаг данного типа. Так же проверяется подлинность бланка и всех необходимых отметок.

Какие компании прибегают к вексельному заимствованию

Возможности этого финансового документа многими недооценивается, а зря. Ведь он может помочь заработать приличную сумму вне зависимости от того, кто им владеет: организация или частное лицо. Достаточное количество компаний, которые начинали расширение бизнеса с выпуска векселей в дальнейшем перешли на облигационные займы. При этом нарабатывается широкий круг инвесторов, публичная положительная кредитная история. Для тех организаций, которые не заинтересованы в выходе на федеральный уровень облигационных выпусков достаточно для успешного функционирования.

По мнению аналитика инвестиционного банка «КИТ Финанс», наиболее эффективны облигационные выпуски объемом более миллиарда рублей. В этом случае их ликвидность позволяет быстро их разместить на рынке. Но организации средних размеров нуждаются в значительно меньших суммах для развития бизнеса. Вице президент Ганзакомбанка считает, что вексельная программа для среднестатистической компании более проста в реализации, чем выпуск облигаций. Регулированию денежного потока согласно потребностям организации способствуют и возможность определить разные сроки погашения векселей.

Крупные компании могут себе позволить параллельный с размещением облигационного банка выпуск векселей. Примером успешного внедрения такой формы заимствования может служить «Автоваз». Причиной послужило удобство быстрого заимствования через векселя.

Преимущества облигационного займа перед кредитом в банке

На сегодняшний день банки не могут кредитовать компании в необходимом объеме из-за ограничений, обусловленных:

  • нормами и положениями Центробанка,
  • отчислениями в обязательные резервы,
  • лимитами, установленными внутренними регламентами,
  • необходимостью предоставления обеспечения на всю сумму кредита и процентов по нему.

Денежные же средства требуются, по сути, под будущую выручку. Кредитные организации позволить себе такого не могут. Поэтому в дополнение к банковским кредитам для получения необходимых денег выпускаются векселя. При таком выпуске учитывается и банковская кредитная история, которая влияет на объем вексельного займа.

По словам генерального директора ЗАО «Балтийский берег», эта компания за последние несколько лет увеличила объемы производства более чем вдвое. Требуемый приток дополнительного капитала (из-за высоких темпов роста), не мог быть обеспечен только за счет банковских кредитов. Выпуск вексельного банка позволил получить необходимый объем средств.

Вексель Сбербанка

Вексель крупнейшего банка страны представляет собой инструмент расчетов за товары или услуги или способ выгодного и безопасного вложения денег для получения дохода. Кроме того, его можно использовать в качестве обеспечения по кредиту. Бланк векселя Сбербанка оформляется на бланках с очень высокой степенью защиты от подделок, есть электронная база по всем выпущенным векселям.

Вексель Сбербанка можно передать иному лицу с помощью передаточной подписи. Изначальное получение векселя сопровождается подписанием договора выдачи. По желанию клиента, возможно подписание документов в одном из офисов филиальной сети Сбербанка, а вы дача в любом наиболее удобном офисе другого города. Так же этот банк может принять простые векселя или депозитные сертификаты на хранение, срок которого клиент определяет самостоятельно.

Обязательство по векселю является бесспорным и безусловным, поэтому риск неуплаты по данной ценной бумаге отсутствует. Именно поэтому вексель столь привлекательный инструмент инвестирования.

Проверка векселей банка на подлинность

Что нужно знать о комиссии?

  1. Комиссия за конвертацию для всех пакетов услуг, кроме ПУ «Корпоративный», составляет 5% при выдаче наличных денежных средств с текущего счета, экспресс-счета или со счета «Мой сейф» через банкомат или кассу Альфа-Банка.
  2. При выдаче наличных денежных средств через банкомат или пункт выдачи стороннего банка* комиссия составляет:
    • 1,25% от суммы, включающей комиссию стороннего банка, min 150 руб. для ПУ «Базовый», «Он-Лайф» и «Эконом»;
    • 1% от суммы, включающей комиссию стороннего банка, min 150 руб. для ПУ «Класс!», «Оптимум», «Стиль», «Комфорт», «Максимум» и «Статус»;

    * Кроме ОАО «МДМ Банк», ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития», ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (МКБ), ОАО «Россельхозбанк», ОАО «Балтийский банк», (ОАО «Промсвязьбанк», АКБ «РОСБАНК»- возможно снятие только в валюте рубли.). Клиенты Альфа-Банка — держатели карт Visa и MasterCard могут снимать наличные в банкоматах этих банков на тех же условиях, что и в банкоматах Альфа-Банка.

  3. Комиссия за конвертацию для зарплатных клиентов (ПУ «Корпоративный») устанавливается в индивидуальном порядке.
  4. При выдаче наличных денежных средств через банкомат или кассу Альфа-Банка со счета Кредитной карты комиссия составляет:
    • Cirrus/Maestro: 4%, min. 500 руб.
    • VISA Classic и MC Standard: 5,9%, min. 500 руб
    • VISA Classic Unembossed: 7%, min. 700 руб
    • VISA Gold и MC Gold: 4,9%, min. 400 руб
    • VISA Platinum и MC Platinum: 3,9%, min. 300 руб
    • World Signia MC: 2,5%, min. 300 руб
    • Aeroflot MC: 3,9%, min 300 руб.
    • 100 дней без % (Visa, MC): 5,9%, min 500 руб.

Сумма комиссий рассчитывается в процентах от суммы списанных денежных средств, выраженных в валюте счета.

Проверяем реквизиты векселя

Вам в руки попал вексель? Прежде чем принимать его к учету, проверьте все необходимые реквизиты: слова «вексель» на красивом бланке недостаточно, главное — правильность его заполнения. Ведь если с векселем что-то не так и возникнут проблемы с его оплатой, то суд при разрешении спора может прийти к выводу об отсутствии у документа вексельной силы <1>.

<1> Статья 142 ГК РФ; п. 2 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000; Постановление ФАС ПО от 21.05.2009 по делу N А12-17632/2008.

Название, безусловность и определенность

Естественно, вексель должен содержать наименование «вексель» <2>:

  • включенное в сам текст документа;
  • на том языке, на котором этот документ составлен.

Внимание! Бланки векселей могут быть разного цвета и с разными степенями защиты. Вексель может быть составлен и не на бланке. Главное, что он не может быть электронным, только бумажным <3>.

Также в нем должно быть простое и ничем не обусловленное предложение (для переводных векселей) или обещание (для простых) уплатить определенную сумму <4>. Что же это значит?

Это значит, что в векселе не должно быть никаких условий платежа. Например, такие оговорки, как «оплачу через 20 дней после получения денег на счет» <5> или «приму в уплату за поставленный товар» <6>, являются основанием для признания векселя недействительным.

Однако не является дефектом формы векселя ссылка на основание его выдачи, если она не обусловливает платеж по векселю. К примеру, ФАС Западно-Сибирского округа не увидел ничего страшного в том, что на векселе была запись о принятии его «для расчетов за электроэнергию» <7>. А Президиум ВАС РФ не посчитал неким условием фразу в векселе «сумма на депозите» <8>. Кстати, формально не противоречит природе векселя включение в него условия о порядке расчета процентов, например, в виде формулы <9>.

Что касается определенности суммы, то было одно интересное дело. Из оспариваемого векселя следовало, что организация обязалась безусловно уплатить по нему сумму «в размере 60 000 условных единиц; 1 у. е. равна среднему арифметическому между курсом доллара США и евро, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату платежа». Суд первой инстанции не усмотрел в такой формулировке ничего страшного. А вот апелляция решила, что в векселе нет «определения… подлежащей уплате денежной суммы, поскольку в векселе не указано, в какой валюте должен быть совершен платеж». И хотя кассация (ФАС Северо-Западного округа) поддержала первую инстанцию, все же с такими формулировками надо быть аккуратнее <10>.

Кроме того, вексель может быть оплачен только деньгами. Поэтому в нем не может быть условия об оплате чем-то еще кроме денег, в том числе выпускаемой продукцией <11>.

Предупреди руководителя

В векселе не должно быть условий платежа и должна быть указана точная сумма. Иначе он может быть признан недействительным.

<2> Пункт 1 ст. 1, п. 1 ст. 75 Положения о переводном и простом векселе, утв. Постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 N 104/1341.
<3> Статья 4 Федерального закона от 11.03.1997 N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе»; п. 2 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000.
<4> Пункт 2 ст. 1, п. 2 ст. 75 Положения о переводном и простом векселе.
<5> Пункт 5 Обзора практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте (Приложение к Информационному письму Президиума ВАС РФ от 25.07.1997 N 18).
<6> Постановление Президиума ВАС РФ от 21.03.2000 N 7431/99.
<7> Постановление ФАС ЗСО от 06.12.2001 N Ф04/3807-116/А02-2001.
<8> Пункт 3 Обзора практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте.
<9> Постановление ФАС ВВО от 21.01.2010 по делу N А79-5163/2009.
<10> Постановление ФАС СЗО от 18.01.2008 по делу N А56-2137/2007.
<11> Постановления Президиума ВАС РФ от 06.04.1999 N 588/99, от 09.06.1998 N 7033/97.

Кто, кому и по приказу кого платит

В любом векселе должно быть наименование того лица, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен <12>. Причем вексель, чтобы таковым являться, должен содержать не только краткое название организации, допустим, «Черешня», а указание на ее организационно-правовую форму <13> (ООО, ЗАО и т.д.). В противном случае суд при возникновении спора укажет на отсутствие в векселе одного из обязательных реквизитов, как это произошло в Уральском округе <14>.

Кстати, в переводном векселе должно быть еще и наименование того, кто должен по нему платить <15>. С этим обычно проблем не возникает.

Еще два необходимых реквизита и для простого, и для переводного векселя — дата, место его составления, а также место платежа <16>. Если в векселе нет места составления, то таким местом является место, указанное рядом с наименованием векселедателя <17>. В Северо-Западном округе, когда в спорном векселе не заполнили строчку «место составления», суд признал вексель действительным благодаря тому, что на печати было указано местонахождение юрлица — Вологодская область <18>.

А вот если в векселе нет места платежа, то для переводного векселя таким местом считается место, обозначенное рядом с наименованием плательщика <19>, а для простого — место составления документа.

Так, ФАС Восточно-Сибирского округа решил, что документ не имеет силы простого векселя, когда не увидел в нем ни места составления, ни места, в котором должен быть совершен платеж <20>.

¦ ПЕРЕВОДНОЙ ВЕКСЕЛЬ N 000000
¦ (ТРАТТА)
¦ 30.04.2010, Москва
—————————————
¦ (дата, место составления векселя)
1 000 000 руб.
¦ —————-
(сумма цифрой)
ДЛЯ АКЦЕПТА ¦
Прошу предприятие (лицо) ————-
(принятие к платежу) ¦ (полное наименование
ООО «Черемуха», 117437, Москва,
Принял в сумме ________¦ ул. Островитянова, д. 9,
_______________________ ИНН 1234567890, ОГРН 1234567891234
Подпись акцептанта ¦ —————————————
_______________________ и адрес плательщика)
Дата __________________¦ уплатить по этому векселю денежную
Один миллион рублей
М.П. ¦ сумму в размере: ———————
(сумма прописью)
¦ непосредственно предприятию (лицу) —
ООО «Черешня», 127591, Москва,
¦ ул. Дубнинская, д. 50, ИНН 2345678901,
ОГРН 2345678912345
¦ —————————————
(полное наименование и адрес
¦ получателя)
или по его приказу любому другому
— — — — — — — —¦ предприятию (лицу).
ДЛЯ АВАЛЯ ¦ Этот вексель подлежит оплате в
(вексельное по предъявлении
поручительство) ¦ следующий срок: ———————-
(по предъявлении, во столько-то

За кого выдан: ________¦ ______________________________________
времени от предъявления или
Подпись авалиста ______¦ ______________________________________
составления, в определенный день)
Дата __________________¦ Москва
Местом платежа является: ————-
М.П. ¦ ______________________________________
(город, село и т.п.)
¦
Наименование и адрес векселедателя —-
¦ ООО «Береза» 117393, г. Москва,
ул. Ак. Пилюгина, д. 28,
¦ ИНН 3456789012, ОГРН 3456789123456
—————————————
¦ Печать
ООО «Береза»
¦ М.П.
Директор Афанасьев Афанасьев
¦ Николай Петрович <12> Пункт 6 ст. 1, п. 5 ст. 75 Положения о переводном и простом векселе.
<13> Пункт 1 ст. 54 ГК РФ.
<14> Пункт 6 ст. 1, ст. 2, п. 5 ст. 75, ст. 76 Положения о переводном и простом векселе; Постановление ФАС УО от 05.07.2004 N Ф09-2064/04-ГК.
<15> Пункт 3 ст. 1 Положения о переводном и простом векселе.
<16> Пункты 5, 7 ст. 1, п. п. 4, 6 ст. 75 Положения о переводном и простом векселе; п. 3 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000.
<17> Статьи 2, 76 Положения о переводном и простом векселе.
<18> Постановление ФАС СЗО от 25.05.2005 N А13-5814/04-22.
<19> Статья 2 Положения о переводном и простом векселе.
<20> Постановление ФАС ВСО от 09.12.2008 N А69-2237/06-Ф02-6099/08.

Подписи

На векселе обязательно должна быть подпись векселедателя, выполненная собственноручно <21>. От имени юрлица-векселедателя вексель должен быть подписан руководителем или иным уполномоченным лицом <22>. Вот с этим-то нередко и возникают проблемы.

Внимание! Подпись главного бухгалтера на векселе не нужна <23>.

Как-то был такой спор. Руководитель организации выдал вексель на 35 млн, что превысило 5% стоимости активов, в то время как в отношении его организации в рамках дела о банкротстве была введена процедура наблюдения. А ведь при назначении наблюдения такая сделка могла быть заключена только с согласия временного управляющего <24>. В результате суд решил, что такой вексель не влечет возникновения денежного обязательства у юрлица-банкрота <25>.

Примечание

Если лицо, подписавшее вексель, превысило свои полномочия, обязанным становится сам подписавший <26>.

Если вексель подписало неуполномоченное лицо, силы у такого векселя нет и взыскать что-либо по нему нереально <27>. Причем не поможет даже доказанность составления документа на специальном бланке, который использует только этот векселедатель <28>.

Вместе с тем липовые подписи индоссантов не прерывают ряда индоссаментов и такой документ не перестает быть векселем <29>.

Для справки

Индоссант — лицо, передающее свои права по векселю другому лицу, о чем первое лицо указывает в передаточной надписи на обороте векселя.

Также не влияет на силу векселя неуказание в нем должности выдавшего его лица <30>. Не обязательна на векселе и подпись главного бухгалтера <23>.

<21> Пункт 8 ст. 1, п. 7 ст. 75 Положения о переводном и простом векселе; п. 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000.
<22> Статья 53 ГК РФ.
<23> Пункт 4 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000.

<24> Пункт 2 ст. 64 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
<25> Постановление ФАС ЗСО от 16.06.2006 N Ф04-8188/2005(23572-А45-21).
<26> Статьи 8, 77 Положения о переводном и простом векселе; п. 4 Обзора практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте.
<27> Постановление ФАС ВСО от 20.01.2006 N А33-8911/04-С1-Ф02-6988/05-С2.
<28> Постановление ФАС ЗСО от 07.12.2004 N Ф04-8731/2004(7018-А70-11).
<29> Статьи 7, 77 Положения о переводном и простом векселе; п. 12 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000.
<30> Постановление ФАС ПО от 21.05.2009 по делу N А12-17632/2008.

Сроки оплаты

Очень часто проблемы с векселями возникают из-за того, что в них неправильно указан срок платежа. Он должен быть сформулирован строго в соответствии со ст. ст. 33, 34 Положения о переводном и простом векселе. Бывает и так, что срок платежа вообще не указан, тогда вексель рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении <31>.

Итак, вексель может быть выдан сроком <32>:

  • по предъявлении;
  • по предъявлении, но не ранее такого-то числа;
  • во столько-то времени от предъявления, например через 10 дней от даты предъявления;
  • во столько-то времени от составления, например через 30 дней от даты составления;
  • на определенный день.

Поэтому указание в векселе срока платежа «не ранее такого-то числа такого-то года», например не ранее 7 октября 2010 г., является дефектом формы векселя и влечет его недействительность <33>. То же самое относится к формулировке «в течение такого-то времени от составления векселя» — с таким векселем проблем не избежать <34>.

А вот формулировка «до такого-то числа такого-то года», например до 1 июня 2010 г., может породить спор. Причем в судах такой срок может вызвать неоднозначную реакцию. ФАС Центрального округа посчитал, что такая формулировка приводит к недействительности векселя <35>, а ФАС Западно-Сибирского округа, напротив, не нашел в предлоге «до» ничего страшного. Спорный вексель был составлен 21 апреля 2005 г. и содержал срок платежа до 10 мая 2005 г. И суд решил, что «можно точно определить в днях период времени, в течение которого простой вексель должен быть предъявлен к платежу, он включает в себя дни от даты составления векселя до 10 мая 2005 года» <36>.

¦ ПРОСТОЙ ВЕКСЕЛЬ
¦
N 490633
¦
1 000 000 руб.
¦На сумму ——————————
(цифрами)
¦Дата, место составления векселя ——
20.06.2010, г. Улан-Удэ
¦—————————————
ООО «Сапфир»,
¦Предприятие (лицо) ——————-
(полное наименование
¦670010, РБ, г. Улан-Удэ, ул. Гоголя,
47, ИНН 0326040665,
¦ОГРН 1060326049937
—————————————
¦ и полный адрес векселедателя)
обязуется безусловно уплатить по этому
¦векселю денежную сумму в размере:
Один миллион рублей
¦—————————————
(сумма прописью)
¦непосредственно предприятию (лицу) —
ООО «Рубин», 664000, г. Иркутск,
¦ул. Лермонтова, д. 3,
ИНН 0326040656, ОГРН 1060326049973
¦—————————————
(полное наименование и адрес
ДЛЯ АВАЛЯ ¦ получателя)
или по его приказу любому другому
(вексельное поручительство)¦предприятию (лицу).
За кого выдан: ____________¦ Этот вексель подлежит оплате в
___________________________ 20 марта 2011 г.
¦следующий срок: ———————-
Подпись авалиста __________ (по предъявлении, во столько-то
___________________________¦______________________________________
времени от предъявления или
Дата ______________________¦______________________________________
составления, в определенный день)
¦
г. Улан-Удэ
¦Местом платежа является: ————-
______________________________________
¦ (город, село и т.п.)
¦ Печать Иванов
ООО «Сапфир»
¦Печать предприятия Подписи
руководителей
¦ векселедателя
¦Руководитель предприятия-
Иванов Иван Иванович
¦векселедателя ————————

Какие еще формулировки срока оплаты векселя встречаются?

«По предъявлении, но не ранее такого-то числа или ранее по согласованию сторон» <37>, «по предъявлении в течение 5 лет от составления» <38>. Такие формулировки в целом нормальные.

Встречаются и векселя с таким сроком оплаты: «в течение 3 дней по предъявлении, но не ранее 07.07.2010». Казалось бы, небольшое отличие от указанных выше формулировок: перед фразой «по предъявлении, но не ранее такого-то числа» в вексель добавлено «в течение 3 дней». Однако суд посчитал такой срок последовательным, а значит, документ не имеет силы векселя <39>. Поэтому на векселя с такими сроками оплаты обратите особое внимание, лучше их не принимать к учету до надлежащего оформления.

Серия ПРОСТОЙ ВЕКСЕЛЬ N 002002
500 000 руб.
На сумму ——————————————————————
(цифрами)
20 июня 2010 г., г. Улан-Удэ
Дата, место составления векселя ——————————————-
ООО «Сапфир»,
Предприятие (лицо) ———————————————————
(полное наименование и полный адрес векселедателя)
670010, РБ, г. Улан-Удэ, ул. Гоголя, 47,
—————————————————————————
ИНН 0326040665, ОГРН 1060326049937
—————————————————————————
обязуется безусловно уплатить по этому векселю денежную сумму в размере —
Пятьсот тысяч рублей
—————————————————————————
(сумма прописью)
28 (двадцать восемь) процентов
и начисленные на нее проценты из расчета: ———————————
годовых
—————————————————————————
21.06.2010 дату погашения
на вексельную сумму начисляются проценты с ———- по ——————
векселя
—————————————————————————
ООО «Рубин»,
непосредственно предприятию (лицу) —————————————-
664000, г. Иркутск, ул. Лермонтова, д. 3,
—————————————————————————
ИНН 0326040656, ОГРН 1060326049973
—————————————————————————
или по его приказу любому другому предприятию (лицу).

по предъявлении, но не ранее
Этот вексель подлежит оплате в следующий срок ——————————
20 декабря 2010 г.
—————————————————————————
(по предъявлении, во столько-то времени от предъявления
или составления, в определенный день)
г. Улан-Удэ
Местом платежа является: —————————————————
(город, село и т.п.)
Иванов
Подпись векселедателя ———————————— Печать
Руководитель ООО «Сапфир» Иванов Иван Иванович М.П. ООО «Сапфир»
———————————————————
ДЛЯ АВАЛЯ (вексельное поручительство)
За кого выдан _____________________________________________________________
Кем выдан _________________________________________________________________
Дата ________________ Подпись авалиста _____________________ М.П.

* * *

Если оказалось, что у вашего векселя не хватает реквизитов или они неправильно заполнены, сообщите об этом руководителю (или тому, кто передал этот вексель в бухгалтерию). В любом случае такой документ в качестве векселя к учету принимать нельзя. Иначе велика вероятность того, что вам придется делать двойную работу: сначала вы учтете его как ценную бумагу, а в случае признания его недействительным придется как минимум вносить исправления в учет.

Если же вексель с дефектом формы все-таки принят, взыскать долг, конечно, можно, но делать это придется вашей фирме не по нормам вексельного законодательства, а по правилам ГК РФ, что значительно сложнее.

<31> Пункт 4 ст. 1, ст. 2, п. 3 ст. 75, ст. 76 Положения о переводном и простом векселе.
<32> Статьи 33, 34, 77 Положения о переводном и простом векселе.
<33> Постановление ФАС УО от 17.01.2008 N Ф09-11287/07-С4.
<34> Постановление Президиума ВАС РФ от 21.01.2003 N 2965/01.
<35> Постановление ФАС ЦО от 27.11.2001 по делу N А35-2867/01-С22.
<36> Постановление ФАС ЗСО от 10.07.2008 N Ф04-4050/2008(7575-А70-16).
<37> Постановление ФАС МО от 24.08.2006, 31.08.2006 N КГ-А40/7944-06.
<38> Постановление Президиума ВАС РФ от 28.10.2003 N 7901/03.