Какие документы надо в налоговую

Получение налоговых вычетов:

1.1. Стандартные вычеты (ст. 218 НК РФ)

Данный вычет может быть предоставлен налогоплательщикам, на обеспечении которых находятся дети, а также нескольким льготным категориям граждан в виде определенной суммы от дохода.

1.2. Социальные (ст. 219 НК РФ)

Социальные налоговые вычеты предоставляются в тех случаях, когда налогоплательщик несет так называемые социальные расходы (на обучение, лечение, на благотворительность, а также отчисления в негосударственные пенсионные фонды, расходы на добровольное страхование и на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть вашей трудовой пенсии).

Вы можете оформить социальный налоговый вычет, если у вас были расходы:

1. На обучение:

  • на своё обучение (по любой форме обучения)
  • на обучение детей (подопечных) до 24 лет, обучающихся по очной форме
  • на обучение брата/сестры, возрастом до 24 лет, обучающихся по очной форме

Документы, необходимые для получения налогового вычета на обучение:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Справка из бухгалтерии по месту работы о доходах (форма 2-НДФЛ) (оригинал)
  • Договор на обучение, дополнительное соглашение, документы о смене наименования учреждения
  • Лицензия учебного заведения
  • Квитанции об оплате за обучение
  • Свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке
  • Справка о форме обучения ребенка
  • Документы, подтверждающие родство (для возврата за брата/сестру)
  • Реквизиты расчетного счета карты в обслуживающем банке, сберкнижка

2. Hа лечение и приобретение медикаментов:

  • при расходах на собственное лечение
  • при расходах на лечение мужа/жены, родителей (прямые родственники)
  • при расходах на лечение детей (до 18 лет)

Для оформления социального налогового вычета на лечение (медикаменты):

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке, документы, подтверждающие родство (для возврата за брата/сестру)
  • Справка из бухгалтерии по месту работы о доходах (форма 2-НДФЛ)
  • Справка об оплате медицинских услуг (рецепт по форме №107/у с печатью «Для налоговых органов», заверенный подписью врача и печатями лечебного заведения – если медикаменты)
  • Договор на оказание медицинских услуг на имя получателя льготы
  • Копия лицензии медицинского учреждения на оказание соответствующих медицинских услуг
  • Платежные документы (квитанции, товарные чеки, платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за медикаменты)
  • Реквизиты расчетного счета карты в обслуживающем банке, сберкнижка

3. Hа добровольное пенсионное страхование, на негосударственное пенсионное обеспечение:

  • при уплате пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования, заключенному налогоплательщиком в свою пользу и (или) в пользу супруга, (в том числе в пользу вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством)
  • при уплате налогоплательщиком дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии

Документы, необходимые для получения налогового вычета:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Справка из бухгалтерии по месту работы о доходах (форма 2-НДФЛ)
  • Реквизиты расчетного счета карты в обслуживающем банке, сберкнижка
  • Документ, подтверждающий уплату пенсионных взносов
  • Выписка о состоянии пенсионного счета вкладчика/участника НПФ (налогоплательщика) за истекший налоговый период, заверенная печатью и подписью НПФ
  • Копия лицензии НПФ, в котором у Вас открыт пенсионный счет
  • Пенсионный договор (копия), заключенный с негосударственным пенсионным фондом (далее НПФ), имеющим лицензию на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
  • Документ (копию), подтверждающий факт родства налогоплательщика с лицом, если пенсионный договор заключен в пользу третьего лица (свидетельство о браке; свидетельство о рождении (усыновлении); свидетельство о рождении (усыновлении) ребенка; документ (постановление, удостоверение) органов опеки и попечительства о назначении опеки или попечительства на ребенка, иные документы)

4. Hа благотворительность:

  • образовательных, научных, медицинских учреждений
  • культурных центров и в организации, занятых в сфере соц.обеспечения
  • культурно – спортивных организаций
  • дошкольных образовательных учреждений
  • пожертвования на содержание спортивной команды

Документы, необходимые для получения налогового вычета на благотворительность:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Справка из бухгалтерии по месту работы о доходах (форма 2-НДФЛ)
  • Реквизиты расчетного счета карты в обслуживающем банке, сберкнижка
  • Документ, подтверждающий факт передачи средств на благотворительность (например, договор с получателем помощи, с указанием цели пожертвования)
  • Документ, подтверждающий факт передачи средств на благотворительность (например, договор с получателем помощи, с указанием цели пожертвования

1.3. Профессиональные (ст. 221 НК РФ)

Сумму налогооблагаемого дохода можно уменьшить только на расходы от ведения предпринимательской деятельности:

1. Индивидуальный предприниматель (ИП)

Документы, необходимые для оформления вычета:

  • заявление
  • налоговая декларация
  • документы, подтверждающие право на получение профессионального налогового вычета

2. Занимаетесь частной практикой (нотариус, адвокат и т.п.)

3. Получаете вознаграждение по гражданско-правовым договорам на оказание услуг (выполнение работ)

Документы, необходимые для оформления вычета:

  • заявление на получение вычета в адрес организации, от которой вы получили доход
  • документы, подтверждающие произведенные расходы

1.4. Имущественные (ст. 220 НК РФ)

Имущественные вычеты – это налоговая льгота, позволяющая вернуть часть денежных средств, которые вы уплатили государству в виде подоходного налога 13%, в случае покупки квартиры или приобретения другой жилой недвижимости, например, дома с земельным участком.

Вы имеете право на получение имущественного налогового вычета в случаях:

  • если вы купили квартиру, землю, дом (или другое жилое помещение)
  • вы построили дом (жилой, с получением собственности на дом), у вас были расходы на отделку квартиры, строительство дома
  • вы оплачиваете кредит на приобретение квартиры (или другого жилого помещения)
  • если ваше имущество было выкуплено для государственных или муниципальных нужд.

Документы, необходимые для получения налогового вычета при покупке квартиры, дома, земли

  • Паспорта собственников
  • Свидетельство ИНН
  • Справка из бухгалтерии по месту работы о доходах (форма 2-НДФЛ) (для пенсионеров 2015, 2016, 2017, 2018 гг.)
  • Реквизиты расчетного счета карты, сберкнижка
  • Договор на покупку недвижимости – договор купли-продажи, долевого строительства, договора уступки права, договора паевого взноса, предварительные договора (доп. соглашения к договорам), договор подряда и т.п.
  • Свидетельство о государственной регистрации права на дом, землю, квартиру (или выписка из ЕГРН)
  • Акт приема передачи в собственность (при строительстве жилья обязательно)
  • Платежные документы по договору — квитанции об оплате взносов по долевому строительству квартиры, расписка продавца (при купли-продажи квартиры), акт сверки, чеки, выписка с банковского счета, справка о полной выплате паевого взноса, аккредитив, документы на банковскую ячейку, либо другие платежные документы, подтверждающие оплату
  • Кредитный договор на покупку квартиры
  • Справка из банка об уплаченных процентах, с даты кредитного договора, за каждый год
  • При необходимости – свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке, свидетельство о перемене имени/фамилии, пенсионное удостоверение

Дополнительные документы: индивидуально, зависит от договора, обсуждаются на консультации

1.5. Нерезидент

Иностранные граждане, находящиеся на территории Российской Федерации, уплачивают 30% от заработной платы. При установлении статуса резидентства налоговая ставка меняется, и с заработной платы удерживают 13%. Разницу 17% можно вернуть, составив 3-НДФЛ.

Документы, необходимые для оформления вычета:

  • Справка о доходах 2-НДФЛ за предыдущий год
  • Свидетельство ИНН
  • Паспорт иностранного гражданина (нотариальный перевод)
  • Регистрация в РФ
  • Сберкнижка, реквизиты карточки
  • Документы, подтверждающие фактическое нахождение на территории РФ

1.6. Убытки

Получившийся отрицательный финансовый результат может быть учтен налогоплательщиком как при расчете налога в текущем периоде (в случае, если по иным операциям получена прибыль), либо (если в текущем году налогооблагаемый доход по иным операциям отсутствует) получившийся убыток может быть перенесен на последующие годы.

Учет убытков, перенесенных на текущий период с прошлых лет, а также перенос убытков, образовавшегося в текущем году, на последующие периоды, производится в налоговых декларациях по налогу на доходы физических лиц ().

Получение дохода:

В соответствии со ст. 226 Налогового кодекса обязанность исчислить, удержать и уплатить сумму налога в отношении доходов, выплачиваемых физическому лицу, возложена на налогового агента, как правило, работодателя. Однако в некоторых случаях физическим лицам необходимо самостоятельно исчислить сумму налога путём подачи в налоговый орган налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц, в которой и рассчитывается сумма налога, подлежащая уплате в бюджет.
Декларация в отношении доходов, полученных от продажи имущества, находящегося в собственности менее 3 лет, подается налогоплательщиком в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен соответствующий доход.

2.1. Продажа имущества

Продажа имущества, например, квартиры, дома, земли, автомобиля и т.п., находившегося в собственности менее 3 или 5 лет.

Доходы физического лица от продажи недвижимого имущества освобождаются от НДФЛ в случае, если недвижимость находилась в собственности более 5 лет, и более 3 лет при условии, что право собственности оформлено до 2016 года.

Условия освобождения останутся прежними для следующих видов жилья:

  • Приобретенного посредством договора наследования или дарения от близкого родственника;
  • Полученного вследствие приватизации;
  • Право владения, на которое возникло после заключения договора пожизненного содержания с иждивением.

Документы, необходимые для оформления налогового вычета:

  • Паспорт (перевод паспорта при необходимости)
  • ИНН
  • Договор продажи имущества, доли, комнаты. Автомобиля, гаража, катера и т.п.
  • Свидетельство на собственность, ПТС (когда автомобиль)
  • Договор о покупке проданного имущества (подтвержденные расходы)

Вместо применения имущественного вычета налогоплательщик имеет право уменьшить величину дохода, полученного от продажи имущества, на фактически произведённые и документально подтверждённые расходы, непосредственно связанные с приобретением этого имущества. В определенных ситуациях это может быть выгоднее, чем применять имущественный вычет.

  • Приходные кассовые ордера, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, платежные поручения, расписки продавца в получении денежных средств и т.п.)
  • Свидетельство о рождении детей (до 14 лет обязанность по уплате налога берет на себя родитель, законный представитель)
  • Паспорт ребенка (возникает налог с 14 лет, заполняется декларация отдельно на ребенка)

ВАЖНО! Если налогоплательщиком за один год было продано несколько объектов имущества, указанные пределы применяются в совокупности по всем проданным объектам, а не по каждому объекту по отдельности.

2.2. Сдача в аренду

Документы, необходимые для оформления налогового вычета:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Договор найма жилого, нежилого помещения
  • Подтверждение оплаты НДФЛ 13%, при сдаче в аренду организациям, оплачивающим налог за арендодателя (справка 2НДФЛ)

2.3. Договора на оказание услуг, иные (с иностранными компаниями), работа за заграницей

Документы, необходимые для оформления налогового вычета:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Договора
  • Подтверждение оплаты НДФЛ 13%, при сдаче в аренду организациям, оплачивающим налог за арендодателя (справка 2НДФЛ)

2.4. Договоры дарения

Документы, необходимые для оформления налогового вычета:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Договора дарения
  • Степень родства – свидетельство о рождении дарителя, одаряемого, паспорта, свидетельство о браке и т.п.

2.5. В виде различного рода выигрышей

Документы, необходимые для оформления налогового вычета:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Договора, документы подтверждающие выигрыш
  • Подтверждение оплаты НДФЛ, при оплате налога

2.6. Продажа в уставном капитале, ценные бумаги

С 2016 года средства, полученные учредителем или участником общества при уменьшении уставного капитала, будут являться доходом, облагаемым НДФЛ. Налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета не только при продаже доли (ее части) в уставном капитале общества, но и:

  • при выходе из состава участников общества;
  • при передаче средств (имущества) участнику общества в случае ликвидации общества;
  • при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества.

Документы, необходимые для оформления налогового вычета:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Договора продажи УК, акций, ценных бумаг и т.п.
  • Выписка по счету при выявлении дохода, документы подтверждающие получение дохода, чеки, приходные ордера, расписки, акты и т.п.
  • Подтверждение оплаты НДФЛ, при оплате налога
  • Документы, подтверждающие фактически понесенные расходы

2.7. Доход при переуступке права требования

(иной доход при строительстве дома, квартиры, при переуступки права требования, до получения квартиры в собственность, облагается ставкой в 13%)

Документы, необходимые для оформления налогового вычета:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Договора
  • Выписка по счету при выявлении дохода, документы подтверждающие получение дохода, чеки, приходные ордера, расписки, акты и т.п.
  • Подтверждение оплаты НДФЛ, при оплате налога

2.8. Доход при обмене недвижимости, договор мены

При обмене квартир «имеет место возмездная передача права собственности», поэтому данная операция признается реализацией имущества.

Документы, необходимые для оформления налогового вычета:

  • Паспорт гражданина РФ
  • ИНН
  • Договора мены, купли продажи
  • Выписка по счету при выявлении дохода, документы подтверждающие получение дохода, чеки, приходные ордера, расписки, акты и т.п.
  • Подтверждение оплаты НДФЛ, при оплате налога

2.9. Иной доход

(при получении которых налоговым агентом не был удержан налог и т.д.)

Дополнительные документы: индивидуально, зависит от договора, обсуждаются на консультации.

ВНИМАНИЕ!
Полный список документов обсуждается на консультации со специалистами ООО «Центр юридических услуг».

Налоговые декларации заполняются в течение 15 минут в Вашем присутствии.

В стоимость услуги включена проверка имеющихся документов и выбор оптимальной схемы заполнения налоговой декларации для максимальной налоговой выгоды.

Также специалисты Центра юридических услуг предоставляют услуги по консультированию по сложным налоговым вопросам при подготовке налоговой декларации 3-НДФЛ, составлению необходимых заявлений на имущественные, социальные, стандартные налоговые вычеты, подготовке квитанций на уплату налога. Мы поможем составить полный пакет документов для подачи в налоговую инспекцию.

Мы гарантируем конфиденциальность и качество наших услуг.

Подробнее ознакомиться с условиями получения вычета и перечнем категорий граждан, имеющих на него право, можно в ООО «Центр юридических услуг».

Опубликовано 26.10.20

Список документов для оформления вычета

Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
  5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
  6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
    Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
  7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

При оформлении налогового вычета за обучение детей дополнительно предоставляются:

  1. копия свидетельства о рождении ребенка;
  2. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
  3. копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

При оформлении налогового вычета за брата/сестру дополнительно предоставляются:

  1. копия собственного свидетельства о рождении;
  2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
  3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.

При оформлении налогового вычета на обучение за рубежом дополнительно предоставляются:

  1. нотариально заверенные переводы всех документов, составленных на иностранном языке;

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Подготовка документов с помощью сервиса «Верни Налог»

Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Дополнительная информация

  • Информация о вычете за обучение
  • Процесс получения вычета за обучение
  • Часто задаваемые вопросы по вычету за обучение

Частичное возмещение средств, затраченных на обучение, лечение или имущество — это законное право российского гражданина. В этой статье представлена информация о том, как подать на налоговый вычет 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

Налоговый вычет представляет собой уменьшение суммы сбора на 13% либо получение денег. Чтобы оформить возврат, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ (КНД 1151020) и отправить ее в федеральную налоговую службу по месту регистрации. С 2012 года налоговики предоставляют возможность удаленной отправки документа в ФНС.

Граждане вправе получить часть денег, которые затрачены:

● на покупку или продажу жилья — имущественные;

● на обучение детей или себя — социальные;

● на дорогостоящее лечение, включая приобретение лекарств и медицинских аппаратов — социальные;

● на содержание детей инвалидов — стандартные;

● от операций с ценными бумагами — инвестиционные.

Самые распространенные компенсации: имущественные, стандартные и социальные.

Перед тем как отправить декларацию 3-НДФЛ в налоговую через личный кабинет, нужно собрать комплект бумаг для каждого типа возмещения, а затем оформить заявление. На личной странице представлен шаблон заявки.

Отправить КНД 1151020 дистанционно разрешается через личный аккаунт на сайте nalog.ru. Администрация портала не предоставила информацию о том, как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика. Пошаговая инструкция пользования госуслугой в этой статье.

Оформление налогового вычета через личный кабинет налоговой

Личный кабинет плательщика налогов — это удобный инструмент, с помощью которого физлицо:

● контролирует доходы и расходы;

● оплачивает пошлины, штрафы, налоги;

● подает декларации;

● получает ответы на вопросы, связанные с налоговым законодательством.

Остальные функции и преимущества личного аккаунта на nalog.ru регламентированы ст. 11.2 гл. 1 НК РФ.

Чтобы знать, как оформить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика, нужно авторизоваться в аккаунте. Если личной страницы нет, то ее необходимо создать. Для этого гражданин посещает местную ИФНС, взяв с собой паспорт и ИНН. Сотрудник внесет в базу все сведения и выдаст листок регистрации, в котором указаны логин и пароль. На протяжении 30 суток после получения шифра, пароль нужно сменить в личном кабинете (ЛК).

Вход в личный кабинет

Чтобы оказаться в личном аккаунте, нужно попасть на главную страницу портала налоговиков. На странице входа администрация портала предлагает три варианта входа: с помощью ЭП, данных для входа на портал Госуслуги (ЕСИА) и систему логин-пароль. В качестве логина налоговики предлагают вводить ИНН владельца кабинета.

Как попасть в кабинет, используя схему логин-пароль:

  1. Если гражданин входит в систему впервые, то нужно ввести данные, полученные у инспектора в карте регистрации. В соответствующие поля вписать ИНН и пароль, нажать кнопку «Войти».
  2. Теперь резидент попал в личный аккаунт налогоплательщика.

Чтобы попасть на личную страницу, используя данные для входа на сервер ЕСИА, процедуру нужно повторить. Вводить логин-пароль уже не нужно:

  1. На странице входа нажать на надпись «Войти с помощью Госуслуг».
  2. Сайт переведет пользователя на страницу входа в ЕСИА.

  1. После нажатия на синюю кнопку «Войти», пользователь окажется в личном аккаунте плательщика налогов на портале ИФНС.

Перед тем как подать 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика, гражданину необходимо получить электронно-цифровую подпись (ЭЦП) или квалифицированный ключ. Авторизоваться в системе с помощью усиленного ключа сложнее.

ЭЦП — это сертификат ключа, который хранится на внешнем носителе памяти: USB-ключ, флешка, смарт-карта или жесткий диск. Чтобы воспользоваться ЭЦП, резиденту необходимо установить на ПК программу CryptoPro CSP. Если планируется использовать ключ для аутентификации по ГОСТу 2001, подойдет версия ПО 3.6, а если по ГОСТу 2012 года, то версия должна быть не меньше 4.0. Усиленную подпись оформляют в удостоверяющем центре, который аккредитован Минкомсвязи.

Электронная подпись нужна физлицам для входа в ЕСИА и личный аккаунт плательщика налогов. С ЭЦП удобно оплачивать налоги на сайте, отправлять 3-НДФЛ. Таким образом, ключ нужен не только для входа, но и для отправки 3-НДФЛ на налоговый вычет из личного кабинета налогоплательщика.

Для входа подпись используют так же, как и данные для входа в Госуслуги. Только сервер не направляет пользователя в окно Госуслуг.

Электронно-цифровая подпись

Если у пользователя нет ЭЦП, после входа плательщика в личный аккаунт, ее можно оформить на странице. Алгоритм создания ключа:

  1. Войти в профиль: нажать на Ф.И.О. в правом верхнем углу.
  2. Выбрать вкладку «Получить подпись».
  3. Выбрать метод хранения ключа:

● в системе ФНС;

● на рабочей станции;

● зарегистрировать имеющуюся ЭЦП.

  1. Лучше хранить ключ в защищенной системе, так как для физлиц другие методы не нужны.
  2. Проверить указанные сведения, придумать пароль и нажать на кнопку «Отправить запрос».
  3. ЭЦП сгенерируется сервером в промежутке от получаса до суток. Время от времени нужно обновлять страницу. Когда ключ сформируется, программа оповестит об этом в зеленом блоке надписью «Сертификат ЭП успешно выпущен».
  4. ЭЦП для физического лица готова.

Готовой подписью будет подписан заполненный бланк КНД 1151020 с запросом на налоговую компенсацию.

Загрузка или создание декларации 3-НДФЛ

Чтобы оформить и отправить декларацию КНД 1151020 с запросом на частичное возмещение средств, нужно загрузить готовый бланк либо заполнить формуляр в программе. Для загрузки используется документ, который заполнен на ПК либо в программном обеспечении, которое предлагает сайт ИФНС — «Декларация». Это ПО помогает безошибочно вводить данные, автоматически рассчитывает показатели и формирует документацию в необходимый формат. Если же при заполнении в программе возникли ошибки, то на этот случай в интерфейсе есть кнопка «Проверить». Когда ПО обнаружит ошибки, предупредит о них.

Чтобы загрузить или создать новый бланк, резиденту нужно:

  1. Перейти в раздел «Жизненные ситуации», который находится под шапкой страницы.
  2. Выбрать вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  3. В появившемся окне предлагается отправить готовый заполненный бланк либо оформить новую КНД 1151020. Так как сейчас рассматривается загрузка документации, нужно выбрать «Отправить формуляр», заполненный в ПО.

  1. Теперь нужно выбрать год, за который заполняется бланк и нажать на надпись «Выбрать файл».
  2. Готовая документация загружена в личный аккаунт и готова к отправке.
  3. Так как планируется подавать КНД 1151020 к возмещению, нужно собрать комплект документов. Для электронной подачи понадобятся сканированные форматы, которые нужно прикрепить к пакету бумаг. К каждой компенсации необходим определенный комплект документов. В данном случае рассматривается имущественное возмещение. Чтобы приложить требуемую документацию к декларации, нужно нажать на кнопку «Прикрепить документ».

В суммарном значении максимальный объем пакета бумаг — до 20 Мб, а допустимые форматы — JPEG, TIFF, PNG, PDF.

Каждой бумаге дается соответствующее наименование. Например, ИНН, паспорт, договор купли-продажи и т.д.

  1. После загрузки документации внизу страницы вводится пароль от сертификата ключа, который резидент создал при формировании. Затем нажать на надпись «Подтвердить и отправить».
  2. Затем поступает сообщение об успешной отправке документации в ФНС, которая указана. Так как для частичного возврата средств по имуществу нужно соответствующее заявление, то в поступившем сообщении появляется предложение о заполнении заявки.

Перед тем как заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика на возврат, нужно найти этот бланк. Как подать заявление на налоговый вычет через личный кабинет налоговой:

  1. Нажать на надпись под номером 4 — Подать заявку на возмещение оплаченного сбора. После этого плательщик окажется на такой странице. При проверке сумма из КНД 1151020 должна совпасть с той, которая указана на странице.

  1. Если все совпало, нужно нажать на стрелочку в конце строки и заполнить сведения: БИК, название, номер р/с. Затем подтвердить правильность нажатием на соответствующую надпись.
  2. Бланк сформирован. Для просмотра его можно сохранить в формате PDF и увидеть, как выглядит заполненное заявление. Перед отправкой необходимо ввести в поле код от ЭЦП, а затем «Отправить заявление».

Заявление на компенсацию также разрешено подавать отдельно, заполнив сведения в разделе «Распорядиться переплатой». Туда можно попасть через главную страницу личного аккаунта: Жизненные ситуации ⇒ Распорядиться переплатой ⇒ повторить процедуру из предыдущего блока.

Гражданин вправе оформить и отправить заявку по прошествии камеральной проверки, которая длится в течение трех месяцев.

Теперь комплект бумаг отправлен налоговикам на рассмотрение. Максимальный срок проверки три месяца, но на практике инспекторы заканчивают ревизию раньше. Чтобы отслеживать статус запроса на компенсацию, в личном аккаунте есть вкладка «Сообщения». Все налоговые операции, которые гражданин проводит в ЛК, интерактивные, поэтому налоговики «общаются» с клиентом в системе.

Статус комплекта бумаг к возмещению можно увидеть в сообщениях, нажав на конвертик в правом верхнем углу личной страницы:

  1. В открывшемся окне появится отправленная документация.
  2. Если нажать на строку, то можно отследить:

● статус: сначала запрос создается ⇒ принимается ⇒ фиксируется ⇒ рассматривается;

● ФНС, которая зарегистрировала документацию;

● приложения к КНД 1151020;

● процесс обработки;

● номер, дату фиксации пакета бумаг.

Если со дня отправки прошло трое суток, а процесс регистрации не запустился, то нужно позвонить в ИФНС для уточнения деталей.

Создание 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС

Создать КНД 1151020 возможно тем же путем: вкладка с Жизненными ситуациями ⇒ Подача формуляра для НДФЛ. Далее нужно выбрать «Оформить новый бланк». Для оформления КНД 1151020 к возмещению требуется:

  1. Заполнить титульник: указать номер ФНС, в которую направлен бланк, выбрать год, за который оформляется 3-НДФЛ, ответить на вопросы.
  2. Выбрать тип вычетов. Для этого нужно пропустить пункт выбор доходов.
  3. Заполнить сведения в выбранном вычете, в примере: наименование, номер, тип номера жилища, признак резидента, который предлагается в списке при нажатии на стрелочку в строке.
  4. Указать адрес и другие данные о жилом объекте: вариант приобретения, дату регистрации собственности, сумму покупки.
  5. Нажать кнопку «Далее». Программа автоматически подсчитает сумму к выплате. Если цифра непонятна, то объяснение появится при нажатии на стрелочку в конце строки.
  6. Прикрепить необходимую документацию, нажать «Сформировать» и «Далее».
  7. Теперь можно увидеть номер запроса и список приложенных бумаг. Затем ввести код ЭП, затем нажать на «Подтвердить указанную информацию и отправить».

Система повторит шаги: успешная отправка ⇒ предложение подать заявление.

Отслеживание статуса

Проконтролировать процесс ревизии пакета бумаг к возмещению налога можно следующим путем:

  1. Войти во вкладку подачи КНД 1151020. Ниже появится блок «Мои декларации». В этом списке будет отправленная.
  2. Нажать на цифровую комбинацию запроса. После этого можно отследить регистрационный код, дату фиксации бумаги в инспекции. Дополнительно разрешается добавить бумаги, которых не хватает в комплекте.

Если камеральная проверка прошла успешно и гражданину положены компенсационные выплаты, от ИФНС придет уведомление, которое можно прочесть в разделе «Сообщения».

Письмо открывается нажатием на строку уведомления. Информация о ревизии содержит сведения:

● номер регистрации КНД 1151020;

● статус камеральной проверки;

● сумма компенсации, которая совпадает с суммой из 3-НДФЛ. Если значения разные, то нужно обратиться в службу для разъяснения вопроса.

Если резидент пропустил пункт «Распорядиться переплатой» и не указал данные для перечисления компенсации, то это можно сделать сейчас в одноименном разделе.

Заполнение и отправка документации такого характера удобна для физических лиц, так как занимает мало времени. Процедура получения ЭЦП для обычных граждан более проста.

Опубликовано 26.10.20

Кто и в каких случаях должен подавать декларацию 3-НДФЛ?

Налоговая декларация 3-НДФЛ — это документ, используя который физические лица отчитываются перед государством по налогу на доход (НДФЛ).

По итогам календарного года в обязательном порядке декларацию 3-НДФЛ заполняют и подают в налоговый орган:

  1. Граждане, которые самостоятельно рассчитывают и платят налог на доходы в бюджет: индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения, нотариусы, адвокаты и другие группы лиц.
  2. Налоговые резиденты РФ, которые получили доход за пределами России. С этого дохода должен быть удержан НДФЛ.
  3. Граждане, получившие дополнительный доход, подлежащий налогообложению. Например:
  • от продажи машины;
  • от продажи квартиры/дома/земли;
  • от сдачи в аренду жилья;
  • от выигрыша в лотерею.

Пример: В 2019 году Пушкин А.С. продал квартиру, которой владел менее 5 лет. По окончании 2019 года (до 30 апреля 2020) Александр Сергеевич должен подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой будет рассчитан налог, подлежащий уплате в результате продажи.

Также декларацию 3-НДФЛ могут заполнить и сдать физические лица, желающие получить налоговый вычет, то есть вернуть часть уплаченного налога.

Например:

  • Для получения налогового вычета за обучение.
  • Для получения налогового вычета за лечение.
  • Для получения налогового вычета при покупке квартиры.

Сложно понять,
положен ли вам вычет?

Эксперт поможет!

Какой срок подачи декларации 3-НДФЛ?

Для декларации дохода, например, от продажи имущества, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором были получены доходы.

Пример: Тютчев Ф.И. в 2019 году продал автомобиль, которым владел менее 3 лет. До 30 Апреля 2020 года Федор Иванович должен подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган. В декларации отражается факт продажи машины и размер налога на доход от этой продажи.

Срок «до 30 апреля следующего года» не распространяется на тех, кто подает декларацию на налоговый вычет. Декларация на вычет подается в любой день по истечении года получения дохода. Единственное ограничение — налог на доходы может быть возвращен только в течение трех лет. Так, в 2019 году можно получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы.

Пример: Зощенко М.М. получал платное образование в 2016 году, параллельно работал и платил налог на доходы. Михаил Михайлович вправе подать документы на налоговый вычет за 2016 год в любой момент до конца 2019 года. В 2020 году у него такое право сгорает.

Как подать декларацию 3-НДФЛ?

Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговый орган по месту регистрации.

Пример: Иванов И.И. зарегистрирован в Самаре, но имеет временную регистрацию в Москве. В этом случае Иванов И.И. должен подать декларацию в налоговую инспекцию Самары.

Подать декларацию в налоговый орган можно следующими способами: лично; по почте ценным письмом с описью вложения; через Интернет. Подробное описание каждого способа можно прочитать в статье Подача декларации 3-НДФЛ в налоговый орган.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ?

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно следующими способами:

Выполнить все работы самостоятельно:

  • Подготовить документы для налоговой службы.
  • Убедиться, что каждый документ правильно оформлен, отвечает всем нормам российского законодательства.
  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  • Передать пакет документов в налоговую инспекцию.

Доверить работу налоговому эксперту онлайн-сервиса Верни налог. Мы работаем дистанционно по всей России, вам нужно лишь зарегистрироваться в Личном кабинете на нашем сайте. В результате:

  • Мы отправим вам список документов, которые необходимо подготовить для подтверждения вашего права на вычет.
  • Каждый документ будет проверен налоговым специалистом.
  • Мы укажем на некачественные документы и расскажем, как исправить ошибки и подготовить недостающие документы.
  • Налоговый эксперт всегда будет с вами на связи: в режиме онлайн ответит на вопросы и окажет консультационную поддержку.
  • Получите от нас два файла с заполненной декларацией 3-НДФЛ. Это делается для того, чтобы вы могли выбрать — переправить в налоговую инспекцию электронную версию декларации или бумажную.
  • По вашей заявке и с помощью электронной подписи мы можем самостоятельно отправить вашу декларацию в налоговый орган.
  • Персональное сопровождение: личный налоговый эксперт будет с вами на связи в течение всего процесса — от первого телефонного разговора и до получения вами налогового вычета.

Доверьтесь профессионалам!

Ответственность и штрафы за непредставление и просрочку сроков сдачи декларации 3-НДФЛ

Если декларация для уплаты налога предоставлена после 30 апреля, то есть с нарушением положенного срока, налоговая инспекция может наложить штраф по статье 119 НК РФ.

Размер штрафа составляет 5% от суммы налога за каждый полный или неполный месяц со дня просрочки, то есть, начиная с 30 Апреля. Минимальная сумма штрафа составляет 1 000 руб., максимальная — 30% от суммы налога.

Пример: В 2018 году Сидоров С.С. продал квартиру и должен был уплатить 70 000 руб. налога на доход с этой продажи. Сидоров С.С. пропустил срок сдачи декларации 3-НДФЛ (30 Апреля 2019 года) и сдал ее только после письма из налогового органа 10 Июня 2019 года.

Сумма штрафа Сидорова С.С. составит: 2 мес. х (70 000 х 5%) = 7 000 руб.

Отметим, что штрафы относятся только к случаям, когда сдача 3-НДФЛ является обязательной. Таким случаем, например, является получение дохода от продажи имущества.

Подача декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета не привязана к конкретной дате и является добровольным действием налогоплательщика. Поэтому никаких штрафов в этом случае быть не может.

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Дополнительная информация

  • Сервис для заполнения декларации 3-НДФЛ онлайн
  • Формы и бланки налоговой декларации 3-НДФЛ
  • Примеры и образцы заполнения декларации 3-НДФЛ