Перечень 2 преступлений экономической направленности

ХАРАКТЕРИСТИКИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НАПРАВЛЕННОСТИ

Расторопова О.В. Нечаев А.Д.

7.6. ПРЕСТУПЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НАПРАВЛЕННОСТИ: ПОНЯТИЕ, ПРИЗНАКИ, СИСТЕМА

Расторопова Ольга Владимировна, канд. юрид. наук. Должность: старший научный сотрудник. Место работы: НИИ Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации. E-mail: olgadiana@mail.ru Нечаев Алексей Дмитриевич. Должность: научный сотрудник. Место работы: НИИ Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации. E-mail: a.d.nechaev@mail.ru

Аннотация: В статье предлагается авторский подход к понятию, признакам и системе преступлений экономической направленности. Ряд положений статьи направлен на уточнение и корректировку складывающейся практики и выработанных ранее позиций по вопросам статистического учета преступлений экономической направленности.

Ключевые слова: преступления экономической направленности; экономические преступления; преступления в сфере экономики; экономическая мотивация.

ECONOMIC-MOTIVATED CRIMES: DEFINITION, FEATURES, SYSTEM

Внесение Федеральным законом от 07.02.2011 № 4-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О полиции» изменений в Федеральный закон от 17.01.1992 № 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации» символизировало, как отмечает А.Ю. Винокуров, «законодательное закрепление появления в деятельности прокуратуры нового самостоятельного направления внешнефункциональ-ной деятельности — участка, который можно обозначить термином «государственный учет»1. Как отмечает О.А. Кожевников, задачей этого направления выступает «создание единой, независимой от ведомственной принадлежности статистической отчетности по борьбе с преступностью»2. Одной из гарантий обеспечения

1 Винокуров А.Ю. Государственный учет как самостоятельное направление (участок) деятельности прокуратуры Российской Федерации // Административное и муниципальное право. 2011. № 3. С. 74-76.

2 Кожевников О.А. О направлениях деятельности прокуратуры // Российский юридический журнал. 2016. № 1. С.109-114.

единства статистического учета выступает единая терминология и единые критерии идентификации преступлений для целей статистического учета.

Современная уголовная статистика использует специфические категории, например, преступления экономической направленности, преступления террористического характера, преступления коррупционной направленности и т.д. По замечанию С.Ф. Мазура, если уголовное и уголовно-процессуальное законодательство классифицирует преступления по их объекту, то ведомственное законодательство, организуя уголовную статистику, применяет иные классифицирующие признаки3. Н.Ш. Козаев указывает, что «уголовная статистика является одним из ведущих инструментов

~ 4

изучения социально-правовых явлений» .

Понятие «преступления экономической направленности» наряду с «экономическими преступлениями», «преступлениями в сфере экономики», «преступлениями в сфере экономической деятельности» сегодня прочно вошло в категориальный аппарат криминологии и уголовного права, широко используется практическими работниками правоохранительных органов.

Некоторые авторы ставят знак равенства между преступлениями экономической направленности и преступлениями в сфере экономической деятельности (гл. 22 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее — УК РФ)5, другие — отождествляют их с преступлениями в сфере экономики (разд. VIII УК РФ)6.

В науке предпринимаются попытки выработать док-тринальное определение преступлений экономической направленности. Так, А.В. Привалов рассматривает их как «умышленные уголовно наказуемые нарушения законодательно установленных порядка и правил осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности, имеющие своей непосредственной целью неосновательное обогащение хозяйствующих субъектов в виде приращения или сбережения имущества, ограничение конкуренции или нарушение государственной монополии на отдельные виды деятельности, или порядка их лицензирования, или сокрытие либо искажение информации о предпринимательской и иной экономической деятельности, подлежащей по закону передаче иным лицам, органам власти или опубликованию»7.

Полагаем, что данный подход неточен. Во-первых, вместо понятия «деяние» используется более широкая категория «нарушение». Кроме того, вряд ли к нарушению правил или порядка осуществления предпринимательской или экономической деятельности

3 Мазур С.Ф. Некоторые вопросы противодействия преступлениям экономической направленности и их место в классификации преступлений // Пробелы в российском законодательстве. 2014. № 4. С. 104.

4 Козаев Н.Ш. Уголовная статистика как зеркало общественных отношений, обусловленных научно-техническим прогрессом // Научный вестник Омской Академии МВД России. 2014. № 4 (55). С. 3.

6 Гладких В.И. К вопросу о понятии и видах экономической преступности // Вестник Московского государственного лингвистического университета. 2011. № 621. С. 14-20; Ларичев В.Д. Преступность экономической направленности. М., 2011. С. 28.

7 Привалов А.В. О значении направленности и характера пре-

ступлений для их квалификации // Пробелы в российском законо-

дательстве. 2014. № 2. С. 201.

можно отнести, например, злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ), в то время как данное преступление справедливо отнесено к преступлениям экономической направленности. Во-вторых, указание на закрытый перечень целей и их определение через описание признаков объективной стороны ряда составов преступлений, закрепленных в гл. 22 УК РФ, также вызывает сомнение.

И.И. Рожков пришел к выводу, что «все преступления, обладающие такими родовыми характеристиками, как: нанесение ущерба функционирующей экономической структуре; выполнение преступных действий под видом законных хозяйственных операций; построение преступной деятельности на таких схемах информирования, как дезинформирование (ложь) и метаде-зинформирование (обман)» следует обозначить терминологическим словосочетанием «преступления экономической направленности»8. Указанное определение также представляется спорным. Во-первых, экономической структуре общества вред наносится даже убийством за счет уменьшения численности трудовых ресурсов. Во-вторых, не все преступления экономической направленности совершаются под видом законных хозяйственных операций, целый ряд из них носит незаконный характер (ст. 1855 УК РФ). В-третьих, не всякое преступление экономической направленности связано с ложью или обманом. Например, незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ) относится к преступлениям экономической направленности, однако обман или ложь не являются признаками его объективной стороны.

Ведомственный подход к преступлениям экономической направленности нашел свое отражение в указании Генеральной прокуратуры Российской Федерации и МВД России № 797/11/2 от 13.12.2016 «О введении в действие перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности». Следует обратить внимание на то, что преступления экономической направленности по уголовным делам, предварительное расследование по которым производится в форме дознания, содержатся в п. 2 и 3 Перечня № 1, а в Перечне № 2 — преступления экономической направленности по уголовным делам, предварительное расследование по которым производится в форме предварительного следствия.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

При определении понятия и признаков преступлений экономической направленности, при установлении научно обоснованных критериев отнесения тех или иных преступлений к указанной группе преступлений не должны приниматься во внимание лишь узкие ведомственные интересы. Например, Ф.Н. Багаутдинов, критикующий действовавший ранее перечень преступлений экономической направленности, отмечал, что «отдельные условия … не способствуют активизации работы органов внутренних дел по выявлению преступных посягательств»9. Полагаем, что вопросы организации деятельности органов внутренних дел и их должностных лиц по выявлению, раскрытию и расследованию преступлений не могут и не должны служить тем признаком, по которому преступления экономической направленности отграничиваются от общеуголов-

9 Багаутдинов Ф.Н. Некоторые вопросы статистического учета преступлений экономической направленности // Законность. 2016. № 5 (979). С. 26.

ных преступлений. В этом смысле верно, что «криминальная статистика должна выполнять информационную функцию, а не оценочную в отношении правоохранительной системы»10.

Сформулировать определение «преступлений экономической направленности» возможно на основе системного анализа используемых в действующем законодательстве, доктрине уголовного права, а также экономической теории категорий. К числу признаков, в совокупности характеризующих преступления экономической направленности, по нашему мнению, относятся следующие.

1. Преступление совершается в процессе производственно-хозяйственной и (или) финансовой деятельности, под видом производственно-хозяйственной и (или) финансовой деятельности либо направлено против нормального осуществления такой деятельности.

Как отмечает О.Ю. Мамедов, «в обыденном сознании «экономика» и «производство» — тождественные понятия. Однако в экономической теории … производство — это только часть экономики. Экономика всегда включает производство, но производство — это еще не всегда экономика»11. Полагаем, что производственно-хозяйственная деятельность — это экономическая деятельность хозяйствующего субъекта, в процессе которой происходит преобразование экономических ресурсов в блага, а также их распространение.

Финансовая деятельность хозяйствующих субъектов выражается в их действиях, направленных на создание и использование различных фондов денежных средств, необходимость которых обусловлена наличием товарно-денежных отношений. Финансовая деятельность представляет собой сопутствующее производственно-хозяйственной деятельности движение собственного и заемного капитала. Производственная и финансовая деятельность являются двумя сторонами одного и того же процесса.

2. В основе преступления лежит экономическая мотивация.

А.В. Привалов считает, что направленность определяется связями объекта преступления с его целью12. Однако, в действующем уголовном законодательстве, например, понятие преступлений экстремистской направленности определяется через «экстремистские» мотивы (п. 2 примечаний к ст. 2821 УК РФ).

Определение преступлений коррупционной направленности выводимо из ст. 1 Федерального закона от 25.12.2008 № 273-Ф3 «О противодействии коррупции», в которой указывается, что цель совершения перечисленных действий состоит в получении выгоды в виде денег, ценностей, иного имущества или услуг имущественного характера, иных имущественных прав для себя или для третьих лиц либо незаконное предоставление такой выгоды указанному лицу другими физическими лицами.

Не менее сложным является и вопрос о террористической направленности преступлений. В ст. 3 Федерального закона от 06.03.2006 № 35-Ф3 «О противодействии терроризму» терроризм определяется как идеология насилия и практика воздействия на принятие решения органами государственной власти, орга-

11 Мамедов О.Ю. Политическая экономия. Ростов-на-Дону, 2007. С. 15.

12 Привалов А.В. Указ. соч. С. 201.

ХАРАКТЕРИСТИКИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НАПРАВЛЕННОСТИ

Расторопова О.В. Нечаев А.Д.

нами местного самоуправления или международными организациями, связанные с устрашением населения и (или) иными формами противоправных насильственных действий. Соответственно, террористическая направленность также находит свое выражение в эмоционально-волевой сфере соответствующего субъекта.

Проанализировав вышеуказанные определения, мы пришли к выводу, что позиция о содержании направленности как исключительно телеологической категории (во главе цель преступления) является спорной. Как видно, при отграничении преступлений экстремистской, коррупционной и др. направленности указывается не только на цели, но и на мотивы.

Наличие экономического мотива является одним из главенствующих признаков преступлений экономической направленности. В силу п. 2 ч. 1 ст. 73 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации мотив входит в предмет доказывания по любому уголовному делу.

В специальной литературе отмечается, что «субъекты действуют в экономике, принимая решения под влиянием: ожиданий и предпочтений»13. Те или иные действия (бездействие) экономического субъекта, его собственников или агентов детерминируются системой мотивов.

В основе экономической мотивации лежит решение главной проблемы экономики, выражающейся в противоречии между желанием удовлетворить свои безграничные потребности и ограниченностью ресурсов, находящихся в их распоряжении. Традиционно, мотив прибыли (чисто экономический мотив) является главным мотивом всей деятельности. В то же время указанный мотив «не всегда играет ведущую роль в поведении хозяйствующих субъектов — очень часто в условиях неполноты информации они довольствуются получением минимально приемлемой для продолжения деятельности прибыли или руководствуются другими целями в зависимости от специфики экономиче-

ской ситуации» .

Достаточно широкий перечень экономических мотивов был приведен для фирмы как экономического субъекта Н.И. Дрыхловым, отмечавшим три группы экономических мотивов. Особый интерес, как мы считаем, имеют мотивы первых двух групп (мотивы уменьшения оттока ресурсов и мотивы повышения их притока). К первой группе он относил мотивы экономии масштабов; повышения эффективности работы с поставщиками; ликвидации дублирующих функций; кооперации в области научных исследований; уменьшения налогов, таможенных платежей и иных сборов; преимуществ на рынке капитала; устранения неэффективности управления. Во вторую группу он включал мотивы взаимодополняющих ресурсов; приобретения крупных контрактов; преимуществ на рынке капитала; монополии; диверсификации производства; доступа к информации (ноу-хау).15

3. Преступление не связано с черными криминальными рынками.

14 Овчаров А.В. Экономические риски и система управления туристским предприятием. М., 2013. С. 66 — 67.

15 Россия и Германия: Опыт трансформаций / отв. ред.

Н.И. Дрыхлов. М., 2004. С. 198.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Криминальный рынок представляет «устойчивую среду и основное условие систематического получения организованными преступными формированиями прибыли посредством незаконного оборота товаров (или иных объектов материального мира), оказания услуг и (или) выполнения работ»16.

В криминологической литературе отсутствует единство в вопросе о том, следует ли в экономическую преступность включать совокупность тех деяний, которые совершаются на черных криминальных рынках. Так, В.А. Номоконов к понятию экономической преступности относит собственно криминальный рынок в виде незаконного оборота оружия, наркотиков, торговли людьми и т.д., а также коррупцию как своеобразную форму торговли властью. Другие авторы, напротив, отмечают, что «с экономической точки зрения криминальный рынок является лишь одним из институтов, механизмов координации криминальной сферы эконо-

мики» .

Полагаем неверным относить к преступлениям экономической направленности те преступления, которые связаны с обращением ограниченных или запрещенных к обороту благ (например, ст. 1271, 1272 УК РФ). Несмотря на то, что в основе этих преступлений лежат экономические отношения, причислять их к преступлениям экономической направленности нецелесообразно. Если пытаться отнести к преступлениям экономической направленности преступления, которые имеют экономическую основу, то практически каждая статья Особенной части УК РФ имеет шанс быть признанной преступлением экономической направленности. Было бы, например, неверным относить к преступлениям экономической направленности убийство, умышленное причинение тяжкого вреда здоровью человека и истязание, которые совершаются по найму, хотя в их основе лежат товарно-денежные отношения.

На основе выделенных признаков преступлений экономической направленности, полагаем возможным сформулировать их определение: преступления экономической направленности — это преступления, ответственность за которые предусмотрена главой 22 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также преступления, совершаемые по экономическим мотивам в процессе осуществления законной и незаконной (за исключением криминальной) производственно-хозяйственной и (или) финансовой деятельности, под видом производственно-хозяйственной и (или) финансовой деятельности либо направленные против нормального осуществления такой деятельности.

С учетом выработанного авторского понятия преступлений экономической направленности, считаем возможным пересмотреть систему преступлений экономической направленности. В отношении подсистемы «безусловных» преступлений экономической направленности можно отметить следующее. Во-первых, вызывает сомнение неотнесение к числу преступлений экономической направленности деяния, предусмотренного ст. 1856 УК РФ, и отнесение некоторых преступлений (ст. 175, 177, 179, 1911, 2002 УК РФ) к числу «условных» преступлений экономической направленности. Включение законодателем указанных статей в

16 Борьба с криминальными рынками в России / под общ. ред. В.В. Меркурьева. М., 2015. С. 308.

главу 22 УК РФ уже само по себе свидетельствует об их экономической направленности. Кроме того, необходимо отнести к «безусловным» преступлениям экономической направленности деяния, запрещенные ст. 2151, 235, 2351 УК РФ.

Во-вторых, ряд деяний и вовсе необоснованно отнесен к преступлениям экономической направленности. Например, полагаем, что деяния, совершаемые на рынке коррупционных услуг, также не следует рассматривать как имеющие экономическую направленность (ст. 204, 2041, 2042, 290, 291, 2911, 2912, 304 УК РФ). Думается, что и включение в число преступлений экономической направленности деяний, запрещенных ст. 287 УК РФ, не имеет достаточных оснований.

На наш взгляд, усовершенствовать требуется и подсистему «безусловных» преступлений экономической направленности. Во-первых, требуется исключить ряд преступлений, совершаемых на «черных» криминальных рынках (ст. 1271, 1272, 210, 2281, 2284, 241, 2421, 273, 3221 УК РФ).

Во-вторых, ряд преступлений не связан с осуществлением производственно-хозяйственной и (или) финансовой деятельности (ст. 233 УК РФ) и их нельзя рассматривать как преступления экономической направленности.

В-третьих, ряд преступлений имеет коррупционную, а не экономическую направленность (ст. 309 УК РФ).

В-четвертых, деятельность в области осуществления правосудия (ст. 303, 312, 315, 316 УК РФ) и порядка управления (ст. 3222, 3223 УК РФ) нередко рассматривается экономистами как общественное благо, за которое потребители платят налоги. Подобный подход, хотя и имеет свое право на существование в области экономических наук, в юриспруденции должен приниматься с большой осторожностью.

Критериями отнесения «условных» преступлений к преступлениям экономической направленности должны выступать их конститутивные признаки, а именно: преступление совершается в процессе производственно-хозяйственной и (или) финансовой деятельности, под их видом или направлено против такой деятельности; деяние совершается в результате экономической мотивации; оно не связано с черными криминальными рынками.

Таким образом, полагаем, что назрела необходимость совершенствования статистического учета преступлений экономической направленности для более объективного отражение состояния экономической

преступности и более эффективного противодействия ей.

Список литературы:

2. Борьба с криминальными рынками в России / под общ. ред. В.В. Меркурьева. — М., 2015.

3. Винокуров А.Ю. Государственный учет как самостоятельное направление (участок) деятельности прокуратуры Российской Федерации // Административное и муниципальное право. — 2011. — № 3.

4. Гладких В.И. К вопросу о понятии и видах экономической преступности // Вестник Московского государственного лингвистического университета. — 2011. — № 621.

5. Кожевников О.А. О направлениях деятельности прокуратуры // Российский юридический журнал. -2016. — № 1.

6. Козаев Н.Ш. Уголовная статистика как зеркало общественных отношений, обусловленных научно-техническим прогрессом // Научный вестник Омской Академии МВД России. — 2014. — № 4 (55).

8. Ларичев В.Д. Преступность экономической направленности. — М., 2011.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

10. Мазур С.Ф. Некоторые вопросы противодействия преступлениям экономической направленности и их место в классификации преступлений // Пробелы в российском законодательстве. — 2014. — № 4.

11. Мамедов О.Ю. Политическая экономия. — Ростов-на-Дону, 2007.

12. Овчаров А.В. Экономические риски и система управления туристским предприятием. — М., 2013.

13. Привалов А.В. О значении направленности и характера преступлений для их квалификации // Пробелы в российском законодательстве. — 2014. — № 2.

15. Россия и Германия: Опыт трансформаций / отв. ред. Н.И. Дрыхлов. — М., 2004.

В течение 2018 года российские суды вынесли приговоры за преступления в сфере экономической деятельности в отношении 7,7 тыс. человек — это на 20% больше, чем в 2017 году (6,4 тыс. человек). Таковы данные статистики судебного департамента Верховного суда, опубликованной в среду, 16 апреля. Внимание на эти цифры обратил РБК.

Число осужденных по этой категории дел — рекордное по меньшей мере с 2011 года (более ранние данные не опубликованы на сайте судебного департамента).

Преступлениям в сфере экономической деятельности посвящена глава 22 УК — начиная со статьи 169 УК («Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности») и заканчивая статьей 200.6 («Заведомо ложное экспертное заключение в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»).

К этой категории относятся такие преступления, как уклонение от уплаты налогов, незаконная регистрация юрлица, отмывание преступных доходов, преднамеренное или фиктивное банкротство.

По отдельным экономическим статьям число осужденных снизилось по сравнению с предыдущим годом, однако уменьшение во всех случаях составило менее 10%. Это, например, статьи о незаконной организации азартных игр, приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем, а также изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг.

К категории экономических преступлений не относятся мошенничество и его разновидности, а также присвоение или растрата (статья 160).

В 2018 году число осужденных по статьям о мошенничестве немного снизилось по сравнению с прошлым годом: оно составило 22,6 тыс. человек против прошлогодних 23 тыс. Количество осужденных за растрату снизилось с 8 тыс. до 7,2 тыс.

В целом по всем составам УК в 2018 году были осуждены 658,2 тыс. человек. В предыдущем году — 697 тыс. Экономические преступления — одна из трех категорий преступлений, по которым количество осужденных за последний год не снизилось, а выросло. Также возросло число приговоренных за преступления против семьи и несовершеннолетних (рост 13%) и преступления против правосудия (рост 6%).

Рост приговоров по экономическим составам связан во многом с появлением в уголовном кодексе статей о незаконном производстве, обороте или продаже спирта и алкогольной продукции. Они были введены в середине 2017 года, и в течение 2018 года по ним были осуждены 562 человека.

Другой новый состав, появление которого сказалось на статистике по экономическим преступлениям, — это «Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов» (статья 199.2). По этой статье за прошлый год были осуждены 130 человек.

Перечень 2 преступлений экономической направленности по уголовным делам

Экономическая преступность имеет характерную черту – все заранее планируется и осуществляется умышленно. Но иногда могут совершаться по неосторожности. Данные действия могут характеризоваться незаконным проникновением в одну из экономических сфер. В итоге появляется вероятность возникновения негативных последствий для всех участников рыночной деятельности.

К примеру, нередко возникают правонарушения в сфере торговли. Любые финансовые махинации, экономические преступления влекут за собой ответственность.

Какая именно мера будет применятся – решится во время судебного делопроизводства.

К примеру, если предприниматель обманывает покупателей, то ему грозит лишение свободы с конфискацией собственности, лишение права занимаемой должности в организации.

В некоторых случаях нарушителям удается отделаться штрафными санкциями.

• изъятая сумма была полностью возмещена;
• жилое здание было введено в эксплуатацию.

1. Штрафные санкции:
   1. 500 000 р. В случае с алкогольной продукцией — до 3 млн. р.;
   2. заработная плата за 3 г.
2. Запрет на занятие данной деятельностью в течение 3 лет.
3. Работы исправительного свойства на 2 г.
4. Обязательный труд в течение 480 ч.
5. Принудительная деятельность в течение 4 лет.
6. Ограничение передвижения на 4 г.
7. Взятие под стражу на 6 мес.
8. Отбывание срока в течение 3 лет.

3. Винокуров А. Ю. Государственный учет как самостоятельное направление (участок) деятельности прокуратуры Российской Федерации // Административное и муниципальное право. — 2011. — № 3. Расторопова Ольга Владимировна, канд. юрид. наук. Должность: старший научный сотрудник.

Перечень 2 преступлений экономической направленности по уголовным делам? Место работы: НИИ Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации. E-mail: Нечаев Алексей Дмитриевич. Должность: научный сотрудник. Место работы: НИИ Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации.

Особенности возбуждения уголовных дел экономической направленности и организации расследования на первоначальном этапе

Ситуация 3. Имеются сведения о признаках преступления, но круг лиц, его совершивших, не установлен.

— факты злоупотреблений, недостатки и упущения в ведении бухгалтерского учета и отчетности, если таковые имели место;

По окончании производства документальной ревизии составляется акт ревизии, в котором должны найти отражение следующие сведения: — соблюдение финансовой дисциплины, правильность ведения бухгалтерского учета и составление отчетности;Выявление указанных признаков возможно посредством проведения мероприятий оперативного характера уполномоченными на то субъектами; в рамках проведения плановых проверок хозяйственной деятельности предприятия контролирующими органами либо в ходе расследования других преступлений. Совокупность выявленных признаков определяет систему поводов, достаточных для возбуждения уголовного дела.

Место неотложных следственных действий в расследовании преступлений экономической направленности *

Статья посвящена процессуальным вопросам производства неотложных следственных действий сотрудниками органа дознания при расследовании преступлений экономической направленности.

Перечень N 2 преступлений экономической направленности, по уголовным делам о которых предварительное расследование производится в форме предварительного следствия: Указание Генеральной прокуратуры РФ и МВД России от 28 декабря 2009 г. N 399/11/1 «О введении в действие Перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности».

субъектом производства неотложных следственных действий является исключительно орган дознания.

уголовное дело возбуждено органом дознания по преступлению, по которому производство предварительного следствия обязательно, при условии невозможности его возбуждения в конкретной ситуации следователем;The article is devoted to the procedural matters of the production of urgent investigative actions by officers of agency’s inquiry for the investigation of crimes of economic orientation.

Выявление преступлений экономической направленности и против порядка управления, совершенных сторонами исполнительного производства

В ФССП России основная нагрузка по выявлению подобных преступлений ложится непосредственно на дознавателей Службы как наиболее подготовленных в сфере уголовного права должностных лиц. В Управлении ФССП России по Мурманской области (далее — Управление) факты выявления данных составов преступлений судебными приставами-исполнителями не отмечались.

В рамках расследования уголовного дела, возбужденного по ч. 1 ст. 157 УК РФ в отношении г-на С, дознавателем И. В.

Гаврилюком было выявлено преступление, предусмотренное ст. 327 УК РФ. В ходе сбора доказательств вины подозреваемого дознаватель сделал запрос по указанному им месту работы у индивидуального предпринимателя Г. Судебная практика по уголовным делам вопросы квалификации преступлений? Из ответа Г. было установлено, что подозреваемый у него никогда не работал и заработную плату не получал.

— расчетные сведения о работе осужденных, отбывающих наказание в виде исправительных работ, и произведенных удержаниях из их заработной платы, исходя из которых следует, что он отбывал уголовное наказание в виде исправительных работ у индивидуального предпринимателя Г. Так, в 2014 году в Управлении было зарегистрировано три рапорта дознавателей об обнаружении признаков составов преступлений, предусмотренных ст.

159 УК РФ, по которым в дальнейшем следователями органов внутренних дел Мурманской области были возбуждены уголовные дела.

Всего по ФССП России в 2014 году 22 территориальных органа выявили 61 преступление в сфере экономики и против порядка управления (по данным отдела статистики и информационного обеспечения Управления организационно-контрольной работы ФССП России). Приказом ФССП России от 13.07.

2012 № 324 «О совершенствовании деятельности Федеральной службы судебных приставов по пресечению преступлений в сфере экономики и против порядка управления, совершенных сторонами исполнительного производства (далее — Приказ № 324) определен перечень статей Уголовного кодекса РФ, по которым работники службы судебных приставов должны принимать меры, направленные на выявление преступлений и их регистрацию в установленном порядке (в дополнение к составам преступлений, непосредственно подследственных ФССП России). Также было установлено, что С. как лицо, осужденное к исправительным работам, состоит на учете в филиале ФКУ УИИ УФСИН России по Кандалакшскому району.

С целью уклонения от отбывания уголовного наказания С.

собственноручно изготовил документы, содержащие ложные сведения о трудоустройстве и отбывании уголовного наказания по месту своего мнимого трудоустройства, а именно: Грамотное применение сотрудниками Управления указанных методических рекомендаций, в которых в полном объеме расписан порядок выявления и документирования преступлений, совершаемых в сфере экономики и против порядка управления, в сочетании с личным контролем руководства органа дознания Управления за неукоснительным исполнением изложенных в них требований способствует систематическому выявлению подобных преступлений дознавателями службы судебных приставов Мурманской области. Ппвс по уголовным делам о преступлениях террористической направленности? В рамках проведения документальной ревизии может быть осуществлена инвентаризация, которая позволяет получить точную информацию о фактическом наличии материальных ценностей (имущества) организации и ориентировочную о состоянии и стоимости этих материальных ценностей, а также полноты отражения финансовых обязательств в учете на определенную дату. К первой группе можно отнести действия проверочного характера, осуществляемые сотрудниками органа дознания: Масштабными криминальными последствиями, связанными с по­явлением ранее неизвестных преступлений, сопровождались преобра­зования в сфере земельных отношений (массовый самовольный захват земельных участков, открытая торговля ими, в то время, как между ветвями законодательной и исполнительной властей на федеральном уровне дискутировался вопрос об узаконении купли-продажи земли; взяточничество чиновников, самовольно распоряжавшихся в корыст­ных целях земельными угодьями, лжефермерство и т. п.).- принять меры по ограничению наличного денежного об­
ращения, которое создает благоприятные условия для многочислен­ных злоупотреблений; Начало разработки представления о преступности в сфере экономической деятельности, в рыночной экономике было положено в 40-е гг. прошлого века американским криминологом Эдвином Сатерлендом, который ввел в научный оборот понятие «беловоротничковой преступности как преступности, представляющей совокупность преступлений, совершаемых высокопоставленными в сфере бизнеса лицами в процессе профессиональной деятельности в интересах как юридических лиц, так и в своих собственных. Таким образом, факт назначения наказания с применением ст. 64 УК РФ свидетельствует о том, что в результате произведенного судебного разбирательства была установлена мера ответственности конкретного лица за конкретное общественно опасное деяние. Квалификация содеянного по статье Особенной части УК РФ выступает юридической оценкой содеянного, но существо обвинения составляет само деяние, запрещенное под угрозой уголовной ответственности. Рассмотрим причины и условия совершения экономической преступности в Российской Федерации, которые наиболее сильно оказывают влияние на количество преступлений экономической направленности.

Экономическая преступность России в цифрах

Несмотря на относительно небольшой удельный вес преступлений экономической направленности в общем числе зарегистрированных преступлений в 2008 г (около 14%), ущерб от их совершения многократно превышает совокупные материальные потери от общеуголовных преступлений и ежегодно достигает, по данным МВД России, более 100 млрд. рублей. (13)

Реальные масштабы этой скрытой преступности несопоставимы с количеством зарегистрированных преступлений.

Большинство экономических преступлений по разным причинам не находит отражения в официальной статистике — уровень их латентности находится в пределах 70-95%.

Результаты специальных исследований свидетельствуют, что вся зарегистрированная экономическая преступность составляет не более трети от ее общего фактического массива. (13)

Особенно это видно на графике динамики роста экономических преступлений (рис. 2) и в сводной таблице 1. Всего в 2008 г. привлечено к уголовной ответственности почти 2,5 тыс.

должностных лиц органов внутренних дел, тысяча военнослужащих, свыше тысячи должностных лиц органов исполнительной власти и местного самоуправления, 110 представителей законодательных органов власти. (16 ) Помимо названных криминальных проявлений, уязвимой остается кредитно — финансовая сфера.

К примеру, каждое девятое преступление в сфере экономики было совершено в этой области.

(11) 2) сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, подлинных прав в отношении имущества или его принадлежности, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушения или правонарушений, в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях;Второй критерий характеризует сферу жизнедеятельности: преступление должно быть совершено в процессе осуществления производственно-хозяйственной и финансовой деятельности или, иначе, предпринимательской или иной экономической деятельности. получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии, если это деяние причинило крупный ущерб;Более того, санкция ст.

159.4 УК РФ была значительно ниже чем в статье 159 УК РФ, а стоимость ущерба значительно выше.

Особенности расследования экономических преступлений

Характер события, имевшего место в действительности (преступление в сфере экономической деятельности, преступление против собственности, иное правонарушение: гражданско-правовой деликт и т. д.);

Сложности в отграничении сферы действия гражданского и уголовного законодательства. В некоторых случаях в связи с погра- ничностью гражданско-правовых и уголовных отношений происходит подмена гражданско-правовых способов защиты нарушенных прав уголовно-правовыми, или наоборот .

Лица, являющиеся потерпевшими от преступления (физическое, юридическое лицо и т. д.

);Путаница и бессистемность в изложении норм гражданского и уголовного законодательства, регламентирующих различные экономические процессы и явления.

К сожалению, сотрудники правоохранительных органов не имеют достаточных знаний в указанных областях; а изучение необходимых в таких случаях документов требует значительных затрат времени.

Легальный разговор. Экономические преступления

Большое количество следственных действий, которые необходимо проводить для установления и доказывания факта совершения экономического преступления.

Анализ складывающейся в округе обстановки свидетельствует о тенденции к увеличению числа хищений денежных средств в кредитно-банковской сфере, незаконному вывозу за рубеж капиталов, стратегического сырья, продукции рыбодобывающей и лесной промышленности.

Продолжается процесс сращивания организованных групп общеуголовной ориентации с группировками, действующими в сфере экономики. Значительная часть сконцентрированных в криминальной сфере теневых капиталов способствует усилению потенциала организованной преступности в регионе.

Увеличивается ее интеграция в экономическую сферу с целью получения сверхвысоких незаконных доходов.

Читайте другие статьи на сайте:

____________________________________________________________________Утратил силу на основании

совместного указания Генпрокуратуры России и МВД России
от 25 декабря 2018 года NN 853/11; 5

В соответствии с Инструкцией о порядке заполнения и представления учетных документов, утвержденной приказом Генеральной прокуратуры Российской Федерации, МВД России, МЧС России, Минюста России, ФСБ России, Минэкономразвития России, ФСКН России от 29.12.2005 N 39/1070/1021/253/780/353/399 «О едином учете преступлений”, а также в целях обеспечения единого подхода и полноты отражения в формах федерального статистического наблюдения сведений о состоянии преступности в Российской Федерации

обязываем:

1. Ввести в действие прилагаемые перечни статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемые при формировании статистической отчетности.

2. Признать утратившим силу указание Генеральной прокуратуры Российской Федерации и Министерства внутренних дел Российской Федерации от 13.12.2016 N 797/11/2 «О введении в действие перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности”.

Указание направить начальникам главных управлений и управлений Генеральной прокуратуры Российской Федерации, ректору Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации, прокурорам субъектов Российской Федерации, приравненным к ним военным прокурорам и прокурорам иных специализированных прокуратур, начальникам департаментов, главных управлений, управлений МВД России, заместителю начальника Следственного департамента МВД России, начальникам управлений на транспорте МВД России по федеральным округам, Восточно-Сибирского, Забайкальского линейных управлений МВД России на транспорте, министрам внутренних дел по республикам, начальникам главных управлений, управлений МВД России по иным субъектам Российской Федерации, в Министерство Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий, Следственный комитет Российской Федерации, Федеральную службу безопасности Российской Федерации, Федеральную службу исполнения наказаний, Федеральную таможенную службу, Федеральную службу судебных приставов, Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации.

Первый заместитель

Генерального прокурора

Российской Федерации

А.Э.Буксман

Заместитель Министра

внутренних дел

Российской Федерации

А.А.Гостев

Приложение

Приложение

к указанию Генеральной прокуратуры

Российской Федерации и

Министерства внутренних дел

Российской Федерации

Перечень N 1 преступлений по уголовным делам, предварительное расследование по которым производится в форме дознания

* Здесь и далее перечисление преступлений происходит по статьям (пунктам, частям) УК РФ, которыми они предусмотрены.

1. Преступления по уголовным делам, предварительное расследование по которым производится в форме дознания:

1.1. Преступления, относящиеся к перечню без дополнительных условий:

1 ст.330.

1.2. Преступления, отнесение которых к перечню зависит от даты возбуждения уголовного дела:

ст.129 (дата

Экономические преступления (стр. 1 из 7)

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГОУВПО

«ВОРОНЕЖСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ

ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ”

Кафедра истории и политологии

Реферат

по правоведению

на тему:

Экономические преступления

Подготовил:

Научный руководитель:

ВОРОНЕЖ 2009

Введение. 3

1. Проблема определения понятия экономической преступности. 4

2. Понятие и виды преступности в сфере экономической деятельности. 9

3. Криминалистическая характеристика преступности в сфере экономической деятельности. 10

4. Признаки экономической преступности. 14

5. Факторы криминализации российской экономики. 20

6. Классификация экономических преступлений. 21

7. Контроль над экономической преступностью.. 23

8. Уголовно-правовой контроль. 24

9. Предупреждение экономической преступности. 31

10. Уровень и динамика экономической преступности. 36

Заключение. 41

Список литературы.. 42

Введение

Экономическая преступность, иными словами, преступность экономической направленности представляет собой совокупность противоправных, общественно опасных, корыстных, причиняющих существенный материальный ущерб посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и экономические права и интересы граждан, юридических лиц и государства со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений, это и является актуальностью выбранной темы.

Основной целью реферата является рассмотрение преступлений в сфере экономики, их классификация, методы их контроля.

Исходя из вышеуказанного можно определить основные задачи данного реферата, они сводятся к:

рассмотрению понятия и общей криминологической характеристики экономической преступности;

рассмотрению признаков и факторов экономической преступности;

особенностям борьбы с экономической преступностью.

Проблема определения понятия экономической преступности

Общепринятого уголовно-правового и криминологического понятия «экономическая преступность” в настоящее время не выработано, несмотря на его широкое использование в научном обороте. Понимание экономической преступности крайне неопределенно.

Это, безусловно, ограничивает возможности конструктивного диалога с целью совершенствования и унификации законодательства по борьбе с данным явлением.

Однако, с другой стороны, сложность самого явления, динамичное изменение криминальной практики в экономической сфере, значительные национальные различия в сочетании с плюрализмом исследовательских подходов, обусловленным методологией и личностными особенностями, не позволяет рассчитывать на окончательное решение этой задачи в принципе. Это связано не с несовершенством механизмов научного познания или неэффективной организацией научного общения, а с природой самой проблемы. Используя выражение М. Мамардашвили, ее можно рассматривать в качестве своеобразной «фиксированной точки интенсивности”, то есть явления, смысл которого не проявлен до конца, не может быть проявлен до конца, но познание которого является мощным стимулом для непрерывного поиска нового смысла. Вокруг таких понятий происходит особая интенсификация познавательных усилий.

Другой, связанный с предыдущим, аспект этой проблемы состоит в том, что полностью адекватного описания данной сферы действительности дать вряд ли возможно, не опираясь на некоторые априорные предположения и допущения, выбор которых опять-таки определятся как минимум личностными факторами и методологическими традициями.

Проблемы экономической преступности привлекают внимание исследователей на протяжении всей истории развития данного феномена.

Первоначальное понимание экономической преступности фактически сводилось к ее отождествлению с преступностью имущественной. В понятийном и методологическом аппарате правовой науки не находили адекватного отражения новейшие тенденции криминальной практики.

Однако уже в 60-х годах XIX века один из ведущих французских исследователей этой проблематики М. Патэн в работе «Общая часть уголовного права и уголовное законодательство в сфере бизнеса” (1861 г) отмечал, что данные вопросы настолько твердо проложили путь в науку, что стали чуть ли не самыми главными. Он называет, в частности, следующие вопросы, нуждающиеся в срочном решении:

экономические преступления, в том числе преступления в сфере предпринимательства;

уголовно-правовое регулирование в данной сфере, в том числе налоговое уголовное право;

уголовно-правовая защита предпринимателей, в т. ч. налогоплательщиков;

уголовная ответственность предпринимателей, в том числе налогоплательщиков.

Уже в то время ведущие специалисты воспринимали проблему экономической преступности как крупную социальную проблему будущего, которую неизбежно придется решать, которая станет «во весь рост” и потребует специального рассмотрения.

Важнейшим этапом исследования проблем экономической преступности явилась работа криминолога Э. Сазерленда, впервые предпринявшего систематическое исследование преступности корпораций. Созданная им криминологическая концепция оказала мощное идейное влияние на последующий выбор способов понимания этой актуальной проблемы.

В его концепции внимание было акцентировано на то новое обстоятельство, что субъектами наиболее опасных экономических преступлений являются лица, занимающие высокое социальное положение в сфере бизнеса и совершающие преступления в процессе профессиональной деятельности в интересах юридических лиц и собственных интересах.

Введенный им в научный оборот термин «беловоротничковая преступность” достаточно точно отражает эту особенность его концепции.

На основе концепции «беловоротничковой преступности” Э. Сазерленда,

было сформулировано определение экономической преступности, как преступности корпораций. Это наиболее узкое определение и при всей его полезности, оно не описывает адекватно проблемную область.

Узость подобного подхода связана с тем, что экономические преступления совершаются не только от имени и в интересах предприятия. До настоящего времени в ряде стран, в том числе в России, отсутствует уголовная ответственность юридических лиц.

В процессе развития концепции Э. Сазерленда и восприятия новейших тенденций в криминальной практике были предложены расширительные трактовки данного понятия. Тенденция к расширению понятия проявлялась в двух взаимосвязанных аспектах.

Во-первых, расширение круга субъектов экономических преступлений. Постепенно к данной категории стали относить не только высших руководителей корпораций, но и других служащих. А позднее ограничения по субъектам вообще не использовалось.

Неизменным, однако, оставался признак совершения преступления в процессе профессиональной деятельности.

Своеобразная «потеря” субъекта проявилась в том, что ключевым критерием для определения преступности как экономической признается цель, которую преследует правонарушитель.

Во-вторых, изменился и перечень преступлений, относимых к экономическим. Позже к этим преступлениям стали относить уклонение от налогов, компьютерные и другие преступления, причиняющие вред экономике государства, ее отдельным секторам, предпринимательской деятельности, а также экономическим интересам отдельных групп граждан. Перечень этих преступлений расширился до 20-30 составов.

Эти изменения научной «карты мира” были обусловлены не только внутренней логикой развития научного знания, но и эволюцией самого исследуемого явления – экономической преступности.

Новое понимание проблемы, позволило как российским, так и зарубежным исследователям предложить многочисленные новые определения понятия экономической преступности, которые отличались теми или иными признаками. Рассмотрим некоторые из них.

Разделяя преобладающую в российской литературе точку зрения, Н.Ф. Кузнецова считает, что экономическая преступность слагается из посягательств на собственность и предпринимательских преступлений.

Г.К. Мишин рассматривает экономическую преступность как проявление в социальной жизни всеобщей борьбы за существование. Суть экономического преступления в конфликте экономических интересов.

К числу экономических преступлений наряду с хозяйственными, по его мнению, следует относить все преступления против собственности, которые в условиях рыночной экономики так или иначе связаны с хозяйственной деятельностью.

По мнению В.В. Лунеева, при всем разнообразии подходов, имеющихся в мировой литературе, суть экономической преступности в странах с рыночной экономикой составляют преступления, совершаемые корпорациями против государственной экономики, против других корпораций, служащими корпораций против самой корпорации, корпорациями против потребителей.

Е.Е.

Дементьева, обобщив подходы к дефиниции понятия, предложенные криминологами США и Германии, полагает, что «экономическая преступность – это противоправная деятельность, посягающая на интересы экономики государства в целом, а также на частнопредпринимательскую деятельность и на интересы отдельных групп граждан, постоянно и систематически осуществляемая с целью извлечения наживы в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности, как физическим, так и юридическим лицом”.

Э.И. Петров, Р.Н. Марченко, Л.В.

Баринова придерживаются близкой точки зрения, согласно которой «экономическую преступность следует рассматривать как совокупность корыстных преступлений, совершаемых с сфере экономики лицами в процессе их профессиональной деятельности, в связи с этой деятельностью и посягающих на собственность и другие интересы потребителей, партнеров, конкурентов и государства, а также на порядок управления экономикой в различных отраслях хозяйства”.