Регистрация кассы для интернет магазина

Регистрация кассы для интернет-магазина в налоговой

Пошаговая инструкция

Заявление на регистрацию онлайн-кассы

Общие правила проведения регистрации ККТ в ФНС России

Карточка регистрации ККТ

Пошаговая инструкция

Интернет-магазин (далее — ИМ) осуществляет продажу товаров и расчеты с покупателем дистанционным способом, в отличие от обычного магазина, в котором продажа товара и расчеты, как правило, происходят при непосредственном контакте продавца и покупателя (см. ст. «Как происходит процедура возврата товара в интернет-магазин?»).

Каких-либо изъятий, касающихся регистрации ККТ, конкретно для ИМ сам порядок не предусматривает, но есть и определенные нюансы при заполнении документации.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Общая схема действий пользователя такой кассы при ее регистрации такова:

• Заключение договора между пользователем ККТ и оператором фискальных данных (далее — ОФД). Список аккредитованных ОФД можно найти на сайте ФНС РФ по .
• Представление в регистрирующий орган заявления о регистрации кассы.
• Запись пользователем в фискальный накопитель данных, полученных от ФНС. После представления упомянутого выше заявления пользователю будут направлены следующие сведения для записи на фискальный накопитель (далее — ФН) ККТ: рег. номер регистрируемой единицы ККТ, полное наименование пользователя кассовой техники, сведения о единице ККТ и ФН и др.
• Создание пользователем отчета о регистрации кассы. Данный отчет распечатывается на регистрируемой ККТ после записи на ФН полученных от ФНС данных.
• Направление пользователем информации из отчета о регистрации ККТ в налоговую в течение 1 дня с момента получения данных от ФНС для записи на ФН. Для этого пользователь переносит сведения из распечатанного отчета в форму на сайте ФНС в личном кабинете или направляет через ОФД.
• Получение карточки регистрации ККТ — единица техники готова к эксплуатации.

Заявление на регистрацию онлайн-кассы

Так, заявление должно содержать следующие сведения (п. 2 ст. 4.2 закона № 54-ФЗ):

• наименование пользователя ККТ полностью;
• его ИНН;
• адрес пользователя и место, где будет произведена установка кассы (для ИМ, расчет в котором также будет осуществляться дистанционно через интернет, указывается адрес сайта такого ИМ, п. 19 прил. 5 к приказу № ММВ-7-20/484@);
• модель кассы;
• заводской номер кассы;
• заводской номер ФН;
• номер автоматического устройства для взаиморасчетов (при наличии);
• сведения об использовании ККТ в режиме, не предполагающем передачу фискальных данных в режиме реального времени (в большинстве случаев такой режим не подходит для ИМ, см. ст. «Нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина?»);
• сведения об использовании регистрируемой ККТ только при оказании услуг, т. е. при автоматизированном формировании бланков строгой отчетности (в большинстве случаев также не подходит для ИМ);
• сведения об эксплуатации регистрируемой техники только для взаиморасчетов через электронные средства платежа в интернете;
  ВАЖНО! ККТ, которая будет эксплуатироваться в целях расчетов через интернет, не может быть использована для расчетов иным способом (абз. 2 п. 1 ст. 4.3 закона № 54-ФЗ). Поэтому если планируется получать оплату от клиентов как через интернет, так и при непосредственном взаимодействии (например, в точке самовывоза и т. д.), ИМ должен обзавестись еще одной онлайн-кассой и для приема таких платежей.
• сведения об использовании ККТ при ведении деятельности банковского субагента (неактуально для ИМ).

Общие правила проведения регистрации ККТ в ФНС России

Обозначим главные особенности проведения регистрации ККТ, актуальные в т. ч. в случае регистрации онлайн-касс для ИМ:

• регистрация ККТ происходит на безвозмездной основе и не предусматривает уплату госпошлины;
• в регламентированный законом комплект документов для регистрации такой техники входит только заявление (см. также ст. «Составляем заявление на регистрацию ККТ — образец заполнения», «Как выглядит бланк заявления для регистрации онлайн-кассы?» и «ККТ для ИП — регистрация и применение»);
• регистрирующий орган не имеет оснований для отказа в принятии документов на регистрацию ККТ;
• список оснований для отказа в регистрации ККТ является закрытым и включает следующее: обозначение в заявлении о регистрации ККТ, направляемом в регистрирующий орган, недостоверных или неполных сведений (п. 17 ст. 4.2 закона № 54-ФЗ);
• для регистрации в ККТ не нужно представлять саму онлайн-кассу в регистрирующий орган;
• рег. номер ККТ, полученный при регистрации, остается без изменений в течение всего срока эксплуатации такой онлайн-кассы;
• не подлежат регистрации ККТ, сведения о которых не зафиксированы в реестре ККТ или с ФН, сведения о которых отсутствуют в соответствующем реестре ФН (п. 13 закона № 54-ФЗ).

Реестр ККТ представлен на сайте ФНС России по , реестр ФН — по этой. Также рекомендуем ознакомиться с нашей статьей «Реестр контрольно-кассовой техники».

Также читатель найдет массу полезной информации по рассматриваемой нами теме в материалах:

• «Порядок регистрации кассового аппарата в налоговой для ООО»;
• «Нужна ли онлайн-касса для продажи пива и другого алкоголя»;
• «Какие документы нужны для функционирования интернет-магазина?».

Карточка регистрации ККТ

Карточка регистрации ККТ — документ, подтверждающий факт постановки на учет в регистрирующем органе единицы ККТ (см. также нашу ст. «Порядок применения ККТ в законе о кассовых аппаратах 2017-2018»).

Данный документ оформляется органом ФНС после получения от пользователя ККТ сформированного на соответствующем экземпляре ККТ отчета о регистрации (п. 3 ст. 4.2 закона № 54-ФЗ). Перед направлением карточки регистрирующий орган:

• аутентифицирует пользователя онлайн-кассы;
• аутентифицирует ФН;
• проверяет достоверность вносимой информации;
• проверяет достоверность сформированного фискального признака.

Дата создания такой карточки и считается датой регистрации единицы ККТ (п. 7 ст. 4.2 закона № 54-ФЗ). Документ направляется пользователю ККТ в течение 5 рабочих дней с момента регистрации. Если пользователь подает электронное заявление о регистрации ККТ, карточка регистрации обычно приходит в течение того же дня.

Форма такого документа также является унифицированной (см. прил. 3 к приказу № ММВ-7-20/484@).

Карточка регистрации ККТ отражает следующие сведения о зарегистрированной единице ККТ:

• название модели;
• заводской номер;
• рег. номер;
• модель ФН и его производственный номер;
• сведения о пользователе ККТ: его наименование, регистрационные данные;
• адрес, по которому будет установлена техника;
• место, по которому будет установлена техника (см. также нашу статью «Можно ли использовать ККТ не по месту регистрации?»);
• цели эксплуатации;
• режимы эксплуатации;
• сведения об ОФД;
• количество перерегистраций;
• дату регистрации.

Полученная в электронном формате карточка регистрации ККТ может быть в дальнейшем запрошена для выдачи в регистрирующем органе и на бумажном носителе (п. 112 ст. 4.2 закона № 54-ФЗ).

***

Подведем итоги. Регистрация онлайн-кассы для интернет-магазинов происходит по тому же общему регламенту, что и регистрация ККТ во всех прочих случаях. В комплект документов входит только заявление о регистрации ККТ, которое может быть направлено в регистрирующий орган как на бумажном носителе, так и в электронной форме через личный кабинет на сайте ФНС.

В дополнение к представленной информации рекомендуем читателю статьи:

• «Для чего вводят онлайн-кассы с 2017 года — разъяснения»;
• «Грозит ли штраф за неиспользование кассового аппарата?»;
• «Нужна ли онлайн-касса при интернет-эквайринге?».

Онлайн-кассы для интернет-магазинов: 54-ФЗ и применение контрольно-кассового оборудования в интернет-магазине

Начнем со спойлера: применять онлайн-кассу обязаны все интернет-магазины, вне зависимости от организационно-правовой формы и режима налогообложения. Об этом прямо говорит Федеральный закон № 54-ФЗ. Сегодня расскажем о возможных вариантах приобретения, порядке применения и регистрации онлайн-касс.

Если вы представили себе устройство с кнопочками, ящиком для денег и бумажные чеки, разочаруем: ничего этого в 99% случаев не будет. Технологии шагнули далеко вперед, особенно в сегменте e-commerce. В ряде вариантов вы вообще никогда не увидите свою онлайн-кассу — она будет находиться на сервере поставщика услуги. Но обо всем по-порядку.

Что говорит закон

Порядок применения контрольно-кассовой техники регулируется законом 54-ФЗ. Он говорит нам о том, что предприниматель обязан приобрести, зарегистрировать и применять в работе онлайн-кассу. Для начинающих бизнесменов и тех, кто опоздал: с 1 июля 2019 года применять кассы должны все. Время отсрочек и переходных периодов прошло. Поэтому, если вы собрались открывать интернет-магазин, касса потребуется по умолчанию и нечего рассуждать.

Исключения сделали для:

• предпринимателей, продающих товары собственного производства. Важное уточнение: под собственным производством понимаются товары ручной работы. Если вы купили линию по изготовлению брусчатки и начали ей торговать, касса понадобится;
• сферы оказания услуг населению. В этом случае можно не выдавать кассовые чеки, хватит и БСО — бланков строгой отчетности. В простонародье — товарных чеков и подобных им документов (например, БСО “Экскурсионная путевка”).

Во всех случаях речь идет только об индивидуальных предпринимателях, не имеющих наемных работников (№ 129-ФЗ от 6.06.2019 “О внесении изменений в “Федеральный закон о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации””)

Остальные обязаны:

• купить кассовый аппарат, соответствующий требованиям законодательства;
• зарегистрировать его в установленном порядке в налоговых органах;
• вступить в договорные отношения с ОФД (оператор фискальных данных);
• передавать информацию в ФНС через сеть интернет;
• выдавать покупателю кассовые чеки нового образца (формата фискальных документов).

Как работает онлайн-касса интернет-магазина

Принцип работы онлайн-касс

Главное отличие интернет-ККТ от касс старого образца в том, что они передают фискальные данные в Федеральную налоговую службу через всемирную паутину. Раньше вся информация до поры до времени хранилась во внутренней памяти ККТ — ЭКЛЗ.

Передача информации не осуществляется в налоговую напрямую, для этого есть промежуточное звено — оператор фискальных данных (сокращенно — ОФД). На его серверах и хранятся фискальные данные: кассовые чеки, отчеты о закрытии и открытии смен и прочие документы.

В кассе есть и свое запоминающее устройство — фискальный накопитель. Он хранит текущую информацию, а также подписывает фискальные документы электронной подписью.

Фискальный накопитель версии 1.1

Электронные чеки можно отправить не только налоговикам, но и самому покупателю. Это важно в контексте статьи. Интернет-магазинам, не имеющим ПВЗ и принимающим оплату исключительно через сайт, могут ограничиться отправкой цифровых кассовых чеков.

Что с интернет-магазинами

Вообще законодательного разделения на обычную и интернет-торговлю нет. Правила игры для всех одни и те же. Правда, есть термин “дистанционная торговля”. Никаких привилегий это не дает, есть только небольшие различия в способах оплаты и выдачи чека, о которых расскажем ниже.

Все интернет-магазины, принимающие оплату от физических лиц (нал и безнал), должны делать это с использованием онлайн-касс.

Исключения сделаны только для предпринимателей, которые не берут деньги от покупателей сами, а делают это через платежного агента. В роли такового может выступать сторонняя курьерская служба (за исключением собственной службы доставки), “Почта России” и так далее. В этом случае деньги принимает платежный агент — он и обязан выдать покупателю кассовый чек.

Немного о самом чеке. Если покупатель платит картой на сайте и не взаимодействует с продавцом напрямую, закон позволяет ограничиться электронным чеком. Он должен быть отправлен на номер телефона или email клиента не позднее 5 минут с момента получения денег. Но это — только в случае онлайн-расчетов.

Если человек рассчитывается в пункте выдачи, оффлайн-магазине, или через курьера, продавец обязан выдать “живой” бумажный чек. Это прописано в статье 1.2 п. 5 Федерального закона № 54. Вот выдержка:

“… при осуществлении расчетов с использованием электронных средств платежа, исключающих возможность непосредственного взаимодействия и применением устройств, подключенных к сети «Интернет», обеспечивающих возможность дистанционного взаимодействия, обязаны обеспечить передачу покупателю кассового чека электронной форме на абонентский номер либо адрес электронной почты, указанные покупателем до совершения расчетов… ”

Если упростить: имеете возможность выдать бумажный чек — выдавайте. Нет такой возможности — вполне достаточно электронной копии. В распечатанном виде она имеет ту же юридическую силу, что и чек, распечатанный кассовым аппаратом.

Пример электронного чека

Варианты онлайн-касс для интернет-магазинов

Облачные онлайн-кассы

Облачные кассы — лучшее на данный момент решение для интернет-магазинов. Суть в следующем: вы ничего не покупаете, а просто подключаете к сайту онлайн-кассу в виде SaaS-услуги. Кассовый аппарат и фискальный накопитель в этом случае — компьютерная программа, установленная в дата-центре поставщика. Вы интегрируете ее с сайтом, расчетным счетом, системой оплаты и начинаете торговлю. Облачная касса в автоматическом режиме отправляет электронные чеки в налоговую и покупателю при каждой транзакции.

Отсюда вытекает системный минус виртуальных касс — невозможность выдачи бумажного чека при оплате в пункте выдачи. Для этого есть другое решение — более универсальное.

Единая касса для сайта интернет-магазина и пункта выдачи

Решение представляет собой универсальный комплект: кассовый аппарат, интегрированный с сайтом и облачный модуль. Сама касса физически находится в оффлайн-магазине или на пункте выдачи. При этом устройство может принимать оплату на сайте и отправлять электронные чеки.

Одно из лучших решений на рынке ККТ — ЕКАМ.Онлайн. Позволяет завести на одно устройство несколько сайтов и пункт выдачи заказов. Еще один плюс — легкая интеграция со всеми популярными движками, CMS и API. Вот некоторые из них:

• InSales;
• 1С-Битрикс;
• Retail CRM;
• WordPress;
• Opencart.

Для регистрации кассы для интернет-магазина в ЕКАМ.Онлайн введите ваш email в форме ниже.

Обычная онлайн-касса, интегрированная с сайтом

Мы неспроста поставили это решение на последнее место. Оно подойдет далеко не всем интернет-магазинам в силу некоторых особенностей. Но сначала о том, как это работает.

Схема такая: вы приобретаете кассовый аппарат с возможностью подключения к сайту. Такие варианты предлагают все ведущие производители: “Атол”, “Эвотор”, “Меркурий” и другие. После этого устройство нужно интегрировать с самим интернет-порталом, а также расчетным счетом и системой оплаты. Устройство будет принимать платежи и отправлять чеки в автоматическом режиме. А теперь минусы:

• трудности интеграции. Из-за большого количества различных платформ для создания сайтов интернет-магазинов не все кассы будут корректно работать в каждом конкретном случае. Возможны различные глюки и сбои в работе;
• высокая стоимость оборудования;
• сложности подключения такой кассы к нескольким сайтам. Как правило, решение работает в одноканальном режиме.

По этим причинам такой способ можно рекомендовать магазинам с уклоном в оффлайн-торговлю, но с возможностью заказа товаров через интернет-сайт. Если вы присутствуете только в онлайне и владеете несколькими сайтами, которые нужно завести на одну онлайн-кассу, такое решение не подойдет.

Варианты приобретения кассового аппарата

Покупка в собственность

Хорошее решения для долгосрочного проекта. Вы приобретаете кассу в одной из специализированных организаций, регистрируете ее и начинаете работать.

Плюсы:

• вы не ограничены договорами аренды и прочими условиями;
• кассу можно в любой момент продать, обменять или подарить;
• кассу можно поставить в пункте выдачи заказов и печать бумажные чеки;
• отсутствует арендная плата. Один раз заплатили и больше никаких расходов.

Покупка онлайн-кассы в собственность

Минусы:

• это относительно дорого. Правда, затраты со временем окупаются из-за отсутствия платежей по аренде;
• за оборудование, его техническое состояние и работоспособность отвечаете вы;
• если бизнес приходится закрывать, кассу надо продать. От арендованного устройства можно просто отказаться в любой момент.

Аренда онлайн-кассы

Неплохой вариант для стартапа или разового проекта. Правда, им с успехом пользуются и на постоянной основе.

Достоинства:

• не требуется большой бюджет на старте. Средняя стоимость аренды кассы — 1500 рублей. Новое устройство обойдется куда дороже — примерно в 17 тысяч;
• кассовый аппарат можно в любой момент вернуть обратно поставщику. Бизнес не пошел, поменялась бизнес-модель, нет проблем: отдаем устройство собственнику и забываем о нем навсегда;
• все заботы по техническому обслуживанию лежат на арендодателе.

Недостатки:

• в итоге это получается дороже, как и при любой аренде. Попользоваться полгода-год — ок. Но если проект долгосрочный, все-же лучше купить кассовый аппарат в собственность;
• вы не являетесь хозяином кассы и не можете передать ее третьему лицу;
• если неверно составить договор аренды, платить придется даже если бизнес давно закрылся.

Аренда онлайн-кассы

Зарегистрируйтесь в ЕКАМ.Онлайн и испытайте все бесплатно.

Покупка и регистрация онлайн-кассы

Алгоритм действий не зависит от того, какой вариант вы выбрали: облачную кассу, “живое” устройство или универсальное решение. Порядок действий один.

1 — Покупка кассового аппарата

Самый простой и безболезненный этап. Находите подходящее по цене устройство, оплачиваете его стоимость и забираете кассовый аппарат.

На что обратить внимание:

• касса должна соответствовать специфике бизнеса;
• количество сайтов интернет-магазинов, которые можно одновременно подключить к устройству;
• интеграция с популярными платформами — чем больше движков и API поддерживает касса, тем лучше;
• возможность подключения вспомогательных устройств, например, сканеров штрих-кода;
• онлайн-касса должна быть включена в реестр ККТ налоговой службы.

2 — Получение ЭЦП

Электронная цифровая подпись понадобится для регистрации в налоговой. Кроме этого признак проставляется на каждом фискальном документе.

Получить ЭЦП можно в удостоверяющих центрах из реестра Минкомсвязи. Стоимость услуги — от 1500 рублей, срок изготовления — 105 рабочих дней. Есть несколько видов ЭЦП, но для работы с онлайн-кассами нужна усиленная квалифицированная электронная подпись.

Виды ЭЦП

3 — Регистрация в налоговой

Можно пойти двумя путями: нанести личный визит к налоговикам, либо сделать все через личный кабинет на сайте ФНС. Второй способ быстрее и удобнее. Для регистрации облачных касс подойдет только онлайн-регистрация.

4 — Заключение соглашения с ОФД

Делается исключительно через интернет. Услуги оператора не бесплатны. Годовое обслуживание обойдется в 3 тысячи рублей. Важный момент: оператор должен быть включен в реестр налоговой службы. С актуальным списком можно ознакомиться на сайте ФНС.

“Непросто это” — наверняка скажете вы. Да, если заниматься всем самостоятельно, это действительно сложновато. Однако, в большинстве случаев продавцы онлайн-касс берут всю работу на себя. В компании “ЕКАМ” вы получаете помощь в регистрации кассы, получении ЭЦП и заключении соглашения с ОФД.

Подведем итоги

1. Интернет-магазины, за редким исключением, обязаны применять онлайн-кассу.
2. При оплате на сайте достаточно электронного чека. Если клиент платит продавцу при выдаче заказа, нужен бумажный документ (ст. 1.2 п. 5 54-ФЗ).
3. Есть 3 варианта применения: облачная касса, универсальное решение для интернет-магазинов с точками выдачи и физическая касса. Универсальный подход лучше: он полностью закрывает все вопросы бизнеса. Вполне подойдет предложение от “ЕКАМ.Онлайн”.
4. Кассу можно купить или взять в аренду.
5. Кассу нужно зарегистрировать у налоговиков.
6. Для передачи данных надо воспользоваться услугами ОФД.

Может ли ИП указать домашний адрес для регистрации онлайн-кассы?

Цитата (Федеральный закон от 22 мая 2003 г. N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» C изменениями и дополнениями от: 3 июня, 17 июля 2009 г., 27 июля 2010 г., 27 июня 2011 г., 25 июня 2012 г., 7 мая, 2 июля, 25 ноября 2013 г., 5 мая 2014 г., 8 марта 2015 г., 3 июля 2016 г.):Статья 4.2. Порядок регистрации, перерегистрации и снятия с регистрационного учета контрольно-кассовой техники
Организации и индивидуальные предприниматели вправе до 1 февраля 2017 г. регистрировать контрольно-кассовую технику в порядке, установленном настоящим Федеральным законом в редакции, действовавшей до дня вступления в силу Федерального закона от 3 июля 2016 г. N 290-ФЗ. При этом такая контрольно-кассовая техника применяется, перерегистрируется и снимается с регистрационного учета в прежнем порядке до 1 июля 2017 г.
.
Регистрация и перерегистрация контрольно-кассовой техники, которая не обеспечивает передачу оператору фискальных данных каждого кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме, содержащих фискальный признак, с 1 февраля 2017 г. не допускаются, за исключением случая, указанного в пункте 7 статьи 2 настоящего Федерального закона (в редакции Федерального закона от 3 июля 2016 г. N 290-ФЗ)
1. Заявление о регистрации (перерегистрации) контрольно-кассовой техники и (или) заявление о снятии контрольно-кассовой техники с регистрационного учета подается организацией или индивидуальным предпринимателем на бумажном носителе в любой территориальный налоговый орган или через кабинет контрольно-кассовой техники. Датой подачи заявления в электронной форме считается дата его размещения в кабинете контрольно-кассовой техники.
2. В заявлении о регистрации контрольно-кассовой техники должны быть указаны следующие сведения:
полное наименование организации-пользователя или фамилия, имя, отчество (при его наличии) индивидуального предпринимателя — пользователя;
идентификационный номер налогоплательщика пользователя;
адрес (при расчете в сети «Интернет» — адрес (адреса) сайта пользователя) и место установки (применения) контрольно-кассовой техники;
наименование модели контрольно-кассовой техники;
заводской номер экземпляра модели контрольно-кассовой техники;
наименование модели фискального накопителя;
заводской номер экземпляра модели фискального накопителя;
номер автоматического устройства для расчетов (в случае применения контрольно-кассовой техники в составе автоматического устройства для расчетов);
сведения о применении регистрируемой контрольно-кассовой техники в режиме, не предусматривающем обязательной передачи фискальных документов в налоговые органы в электронной форме через оператора фискальных данных (в случае применения такого режима);
сведения о применении регистрируемой контрольно-кассовой техники только при оказании услуг (в случае регистрации автоматизированной системы для бланков строгой отчетности);
сведения о применении регистрируемой контрольно-кассовой техники только при осуществлении расчетов с использованием электронных средств платежа в сети «Интернет» (в случае регистрации контрольно-кассовой техники, предназначенной для использования только при осуществлении таких расчетов);
сведения о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении деятельности банковского платежного агента (субагента) и (или) платежного агента (субагента), при приеме ставок и выплате денежных средств в виде выигрыша при осуществлении деятельности по организации и проведению азартных игр (в случае регистрации контрольно-кассовой техники, предназначенной для использования при осуществлении такой деятельности).
Уполномоченный орган вправе устанавливать дополнительные сведения, указание которых необходимо в заявлении о регистрации контрольно-кассовой техники.

16 важных вопросов про онлайн-кассы

Алёна Ахмедова, копирайтер системы онлайн-учета «Большая Птица»

1. Обязательно ли нужна онлайн-касса

Онлайн-касса не нужна предпринимателям, которые продают товары и оказывают услуги другим ИП и юрлицам. Также кассы могут не ставить продавцы ценных бумаг, владельцы газетных киосков, салонов по ремонту обуви и некоторых других бизнесов — полный список можно посмотреть в

Недавний закон

Остальные предприниматели с 1 июля 2019 года обязаны установить и подключить онлайн-кассы — торговать без них нельзя. Даже если у тебя один работник или ты пару раз в месяц что-то продаёшь физлицам, онлайн-кассу придётся купить.

2. За что ещё придётся платить, кроме кассы

Кроме онлайн-кассы, обязательно придётся потратить деньги ещё на две вещи:

1. Фискальный накопитель за 6–14 тысяч рублей. Иногда продаётся вместе с кассой
2. Договор с оператором фискальных данных, который будет передавать чеки в налоговую — около 3 тысяч рублей в год.

Также есть необязательные, но нужные и полезные траты:

• Мобильный или проводной интернет на точке. Если его не было, придётся провести или купить в кассу SIM-карту и платить от 100 рублей в месяц (в зависимости от тарифа).
• Специальные программы для онлайн-касс и тарифы. Они упрощают торговлю, нужны для работы с интернет-магазином или системой товароучёта. Например, онлайн-систему товароучёта » » можно подключить к кассам «Эвотор» за 300 рублей в месяц.
• Обслуживание онлайн-кассы: регистрация или техническое сопровождение. Стоит от 2 тысяч рублей.
• Электронная подпись, если захочешь зарегистрировать кассу онлайн, без личных визитов в налоговую. От 2,5 тысяч рублей в год.
• Комиссия за эквайринг, если ты принимаешь оплату с банковских карт. До 3 % от суммы покупки, в зависимости от тарифа банка.

Если ты продаёшь крепкий алкоголь, тебе нужно передавать данные ещё и в ЕГАИС (Единая государственная автоматизированная информационная система). Для этого нужно купить кассу, которая умеет подключаться к компьютеру и печатать чеки с QR-кодом. Кроме того, понадобится купить Джакарту — специальную электронную подпись для ЕГАИС, стоит от 1000 рублей.

3. Что лучше: купить или арендовать кассу

Аренда онлайн-кассы стоит 2–3 тысячи рублей в месяц. За год аренда кассы обойдётся минимум в 24 тысячи. В тариф может входить фискальный накопитель и ОФД (Оператор фискальных данных), но иногда их нужно докупать — тогда придётся отдавать ещё около 10 тысяч в год.

Фискальный накопитель закрепляется за конкретным предпринимателем, в другой кассе его использовать нельзя. Поэтому, если фискальный накопитель входит в стоимость тарифа, а ты решишь отказаться от аренды кассы, всё равно придётся оплатить полную стоимость накопителя.

Стоимость аренды онлайн-кассы Сколько стоит аренда онлайн-кассы

Цены на покупку онлайн-кассы начинаются от 6–7 тысяч без фискального накопителя. Кассы с накопителем на год и возможностью устанавливать полезные программы для торговли стоят 15–20 тысяч рублей. Договор с оператором фискальных данных будет стоить от 3 тысяч в год.

Стоимость покупки онлайн-кассы Сколько стоит купить онлайн-кассу

В итоге за год ты отдашь за аренду столько же, сколько стоит касса, поэтому это не очень выгодно. Но если денег на покупку сейчас нет, можно арендовать кассу на год, чтобы соблюсти требования ФНС, а за год отложить деньги на покупку.

4. На какой срок нужно покупать фискальный накопитель

На рынке есть фискальные накопители на 13, 15 и 36 месяцев. Это максимальный срок эксплуатации, но он может быть меньше. Например, если пробивать больше чеков или работать в автономном режиме, накопитель на 36 месяцев закончится раньше.

Предпринимателям на ОСН (Общая система налогообложения), если они работают не в сфере услуг, нужно покупать накопитель на 13 или 15 месяцев. По закону можно взять накопитель и на 36 месяцев, но в паспорте ФН на 36 месяцев ОСН нет, так что лучше взять фискальный накопитель на меньший срок.

Если ты работаешь на спецрежиме (УСН, ЕНВД, ЕСХН, патент), то по

1. Торговля подакцизными товарами, например, алкоголем. Можно купить любой накопитель, но он прослужит только 410 дней. Так что выгоднее взять накопитель на 13 или 15 месяцев.
2. Сезонные работы. Можно взять любой накопитель, он прослужит весь заявленный срок.
3. Касса работает автономно там, где нет интернета. ФН на 13 или 15 месяцев прослужит 13 месяцев, ФН на 36 месяцев — 560 дней. Выгоднее брать накопитель на 13 месяцев.
4. Ты применяешь и ОСН, и специальный режим налогообложения. Можно взять накопитель на любой срок.

Во всех остальных случаях необходимо купить накопитель на 36 месяцев. Если установить не тот накопитель, по

Правда, сейчас все снова стали активно покупать онлайн-кассы, так что нужных накопителей может не хватить. В письме от 24.06.2019 № СД-4-20/12191@ представители ФНС сказали, что пока есть дефицит, штрафовать предпринимателей за неправильный накопитель не будут. Это письмо ещё не опубликовали онлайн, но в нём ФНС ссылается на старое

5. Что будет, если не купить онлайн-кассу

Если по закону ты обязан установить онлайн-кассу, но работаешь без неё, по

• для ИП — четверть или половина всей выручки за время работы без кассы, но не менее 10 тысяч рублей;
• для организации — 75–100 % выручки, но не менее 30 тысяч рублей.

Если у тебя старая касса, она не считается — штраф такой же, как за работу вообще без кассы.

Если будет зафиксировано повторное нарушение и выручка за оба нарушения в сумме больше 1 миллиона рублей, предпринимателя дисквалифицируют на 1–3 года, а организацию могут закрыть на три месяца.

6. Как зарегистрировать кассу в налоговой

Нельзя просто купить кассу, поставить её, подключить к оператору фискальных данных и начать торговать. Необходима регистрация онлайн-кассы в налоговой. Это можно сделать как лично, так и через интернет. Рассмотрим порядок регистрации онлайн-кассы в обоих случаях.

Лично. Для этого нужно скачать и заполнить специальный

• само заявление;
• свидетельство о регистрации;
• ИНН;
• документы на кассу;
• договор с оператором фискальных данных;
• печать (при наличии).

Всё это нужно будет отнести в налоговую. Инспекторы рассмотрят заявление и назначат день, когда кассу нужно будет принести в отделение. Если всё будет в порядке, тебе выдадут карточку регистрации, и кассу можно будет использовать.

Онлайн. Для этого понадобится квалифицированная электронная подпись и регистрация на сайте nalog.ru. В личном кабинете нужно будет заполнить заявление в разделе «Учёт контрольно-кассовой техники» и заверить его электронной подписью.

После этого внеси в кассу данные организации, номер регистрации с сайта nalog.ru и данные ОФД. Касса напечатает отчёт о регистрации, данные из которого нужно будет внести в личный кабинет, чтобы получить карточку регистрации онлайн-кассы. После этого на сайте ОФД введи данные из карточки ККТ — на этом регистрация завершится.

Если боишься сам сделать что-то не так, можно обратиться в сервисный центр за фискализацией — услуга стоит от тысячи рублей. В случае ошибки при регистрации, скорее всего, придётся покупать другой фискальный накопитель, то есть заплатить ещё 6–14 тысяч.

7. Что делать, если на торговой точке нет стабильного интернета

Если ты проживаешь в отдалённой и труднодоступной местности, где вообще нет интернета, по

Если касса будет работать без подключения к интернету 30 дней, фискальный накопитель в ней заблокируется: печатать чеки будет нельзя. Придётся отнести кассу туда, где есть интернет, или хотя бы раздать Wi-Fi с телефона — накопитель разблокируется сам, ничего страшного не случится.

8. Как подключить кассу к интернет-магазину

Владельцы интернет-магазинов тоже обязаны подключить онлайн-кассу и выдавать чеки через неё. Но есть проблема: в магазине могут что-то купить в любой момент, лично выбивать чеки не получится. К тому же, их нужно не отдавать в руки, а отправлять по электронной почте или на телефон. Чтобы соблюсти закон, нужно подключить кассу напрямую к интернет-магазину.

Какую онлайн-кассу выбрать в этом случае? Лучше купить специальную модель, которая умеет работать с интернет-магазином. Обычно это «Атол» и «МодульКасса», но есть и другие варианты. Вот примеры касс, которые умеют работать с интернет-магазином:

Пример онлайн-касс для интернет-магазина Пример касс, которые могут работать с интернет-магазином

Если ты торгуешь и онлайн, и офлайн, тебе потребуется касса, которая умеет связываться с интернет-магазином и одновременно печатать физические чеки. В двух режимах работают не все, так что возможно потребуется покупать две разные модели: для интернет-магазина и обычной торговой точки. Но можно сразу взять кассу, которая умеет и то, и другое, например, «Модулькассу» — получится сэкономить.

Ходят слухи, что при работе офлайн и онлайн нужно обязательно покупать две кассы. Но в

9. Зачем и как обновлять онлайн-кассы

Иногда выходят новые законы, например, НДС повышается до 20 % или меняются обязательные реквизиты в чеках. В итоге все старые кассы, которые не обновились, печатают неправильные чеки — за такое можно получить штраф. Поэтому при каждом изменении в законах кассу нужно обновлять.

Более дорогие модели касс с экраном и разными встроенными программами для торговли обычно умеют обновляться самостоятельно: их нужно просто подключить к интернету и убедиться, что всё работает нормально.

Если касса не обновляется сама, лучше обратиться в сервисный центр: обновление будет стоить 1–2 тысячи рублей в зависимости от самого центра и модели кассы.

10. Как зарегистрировать онлайн-кассу, если нет постоянного места торговли

Если у тебя торговая точка в автомобиле или автоприцепе либо ты доставляешь товары курьерской службой, тебе всё равно нужно будет купить онлайн-кассу. Какую онлайн-кассу лучше выбрать в этом случае? Для такой выездной торговли подойдут мобильные кассы, с аккумулятором и слотом для SIM-карт, лёгкие и компактные.

При регистрации онлайн-кассы нужно обязательно указать место её установки, а у кассы для разъездной торговли такого места вроде бы нет. Но на самом деле можно зарегистрировать кассу на место жительства предпринимателя или юридический адрес компании. Главное — сделать пометку: «Коммерческая деятельность вне стационарной точки».

11. Нужны ли отдельные кассы для разных точек, курьеров, интернет-магазина

Онлайн-касса должна быть во всех местах, где ты принимаешь деньги от покупателей. Если у тебя два магазина, нужно две онлайн-кассы. Если магазин и курьеры — касса для магазина и касса для каждого курьера. Если курьеры доставляют товары из онлайн-магазина после оплаты — только одна касса, так как курьер деньги не принимает.

Если у тебя есть и онлайн-, и офлайн-магазин, касса может быть одна, если она может открывать одновременно две смены, работать с интернетом и печатать чеки.

12. Что делать, если фирма использует разные системы налогообложения

Если ты используешь одновременно несколько систем налогообложения, при фискализации кассы нужно будет указать их все. Никаких ограничений по количеству нет, проблем при регистрации в налоговой тоже не будет.

Во время работы с кассой нужно будет к каждому чеку указывать соответствующую систему налогообложения. Например, если ты продаёшь компьютеры по одной системе, а услуги по их обслуживанию и настройке — по другой, нужно выбирать два разных чека.

13. Как указывать в чеке наименование товара, если нет системы товароучёта

С введением закона 54-ФЗ в чеке теперь обязательно должен быть перечень проданных товаров и услуг с указанием стоимости. До 1 июля 2021 года этого ещё могут не делать ИП на УСН, ЕСХН и ЕНВД, но вскоре и им придётся разбираться с товароучётом.

Современные онлайн-кассы умеют печатать в чеках наименования товаров, но для этого товары нужно сначала внести в базу. Это можно делать вручную, но, если ассортимент широкий, потребуется много времени. Гораздо удобнее настроить

14. Что делать с онлайн-кассой после закрытия фирмы

3 июля 2018 года в закон № 54-ФЗ внесли поправку: теперь не обязательно снимать кассу с учёта, при закрытии компании она снимется автоматически. Нужно только передать все чеки с фискального накопителя в налоговую до закрытия фирмы и потом закрыть сам фискальный накопитель.

Ненужную кассу после закрытия фирмы можно продать другим предпринимателям, например, на Avito — это законно. Правда, продавать её нужно без фискального накопителя, так как он привязан к предпринимателю и не может быть использован другими людьми. Вот примеры объявлений по продаже касс от частных лиц на Avito:

Примеры объявлений по продаже касс Примеры объявлений по продаже онлайн-касс на Avito

15. Заменяет ли автомат для эквайринга онлайн-кассу

Автоматы для эквайринга позволяют принимать оплату по картам. Раньше их подключали к обычным кассам или даже использовали без касс. Они связываются с интернетом, то есть работают онлайн, и иногда даже умеют печатать чеки. Но автомат для эквайринга — это не онлайн-касса. Он не умеет передавать данные в ФНС, поэтому использовать его вместо онлайн-кассы нельзя. Нужно покупать отдельную кассу и подключать к ней аппарат для эквайринга, либо сразу брать онлайн-кассу, которая умеет принимать платежи по картам.

16. Как торговать, если онлайн-касса сломалась

По закону при поломке онлайн-кассы продавать товары и услуги запрещено. Нужно остановить торговлю и починить кассу — вызвать мастера или отнести кассу в сервисный центр. Будет хорошо, если на такой случай у тебя есть запасная касса: можно будет пробивать чеки с неё и не останавливать работу компании.

Что запомнить

1. Онлайн-касса нужна, если ты работаешь с частными лицами, продаёшь им товары и у тебя есть наёмные работники.
2. Кроме кассы, обязательно нужно заплатить за фискальный накопитель, договор с оператором фискальных данных. Могут быть разные дополнительные траты.
3. Даже в перспективе на год покупка почти всегда выгоднее аренды.
4. Если ты работаешь не на ОСН, фискальный накопитель необходимо брать на 36 месяцев.
5. За работу без онлайн-кассы в любом случае придётся заплатить штраф.
6. Зарегистрировать кассу можно в налоговой или на сайте nalog.ru.
7. Касса не должна выходить в интернет постоянно: можно подключать её к сети периодически, чтобы она передавала чеки.
8. Некоторые модели касс умеют работать с интернет-магазином: они сразу отправляют чеки через интернет.
9. Когда государство меняет законы, кассу нужно обновить, чтобы она печатала правильные чеки. Это можно сделать в сервисном центре. Некоторые кассы умеют обновляться сами. За обновлением законов нужно следить самому.
10. При разъездной торговле кассу можно зарегистрировать по месту жительства ИП или юридическому адресу организации.
11. Везде, где ты принимаешь от клиентов деньги, ты должен иметь кассу, чтобы выдавать людям чеки.
12. Одна касса может работать с разными системами налогообложения, но товары по разным системам нужно пробивать в разных чеках.
13. Наименование товара можно внести в память кассы вручную, но, если товаров много, лучше внедрить систему товароучёта.
14. После закрытия ИП онлайн-касса снимется с учёта автоматически, её можно будет перепродать.
15. Автомат для эквайринга не заменяет онлайн-кассу: он не отправляет данные в ФНС.
16. Если онлайн-касса сломалась, нужно остановить торговлю: продавать без выдачи чеков запрещено законом.

Как выбрать кассу для интернет‑магазина

Магазин подарков хочет запустить продажи на сайте, чтобы привлечь покупателей из интернета. Рассказываем, как выбрать кассу для интернет-магазина, как ее зарегистрировать в налоговой, выдавать чеки и работать с курьерами.

О чем узнаете из статьи:

• Как выбрать кассу для интернет-магазина
• Сколько чеков нужно при дистанционной торговле
• Как кассу для интернет-магазина регистрировать в ФНС

Как выбрать кассу для интернет-магазина

Выбор кассы напрямую зависит от того, как магазин будет получать деньги от покупателя — самостоятельно или через посредника. Правило простое: кассу должен применять тот, кто принимает деньги.

• Интернет-магазину касса нужна, если он принимает оплату онлайн, через своего курьера или в своем пункте выдачи заказов.
• Касса не нужна, когда деньги принимает посредник, а не интернет-магазин. Это может быть почта, компания по доставке грузов, курьерская служба.

Расскажем на примерах, какую кассу может применять интернет-магазин в разных случаях.

Клиент оплачивает товар при получении

Даша выбрала подарок в интернет-магазине и нажала кнопку «Заказать». Когда Даша получит товар, она за него заплатит.

Кому будет платить Даша и какая касса нужна интернет-магазину?

1. Даша платит курьеру. Он — сотрудник вашего интернет-магазина.

Во-первых, каждый курьер может применять отдельную кассу. Это удобно, если курьеров немного и важна скорость.

Курьер передает товар клиенту и сам формирует на кассе чек. Подходит мобильная касса MSPOS-K или MSPOS-E-Ф.

Во-вторых, касса может стоять в офисе одна на всех курьеров. Удобно, если курьеров много.

Курьер вручает покупку, получает деньги и связывается с коллегой в офисе. Тот формирует чек. Бумажный чек можно не выдавать, клиент получает электронный чек одним из способов:

• офис отправляет чек на телефон или электронную почту;
• офис через приложение отправляет курьеру QR-код. Клиент считывает код приложением ФНС на своем телефоне и видит всё о своей покупке.

2. Даша приходит к вам в магазин или в ваш пункт выдачи заказов и оплачивает покупку там.

Подходит и мобильная, и обычная онлайн-касса для стационарной торговли. Это может быть моноблок типа Контур.Сигмы или комплект, который включает принтер чеков и POS-терминал.

Клиент сначала оплачивает товар дистанционно, а потом его получает

Кирилл в интернет-магазине выбрал дрель и нажал кнопку «Купить».

Какими способами интернет-магазин принимает платеж?

1. Интернет-магазин присылает счет с реквизитами на почту клиента.

Клиент оплачивает покупку по вашим реквизитам через онлайн-банк, банковское отделение или банкомат. Магазин получает деньги и формирует чек до конца следующего рабочего дня.

Например, клиент заплатил в субботу. В воскресенье магазин не работает, значит чек можно сформировать в понедельник.

Подходит обычная онлайн-касса, которая печатает чеки на ленте. При формировании чека на кассе нужно указать контакты покупателя, чтобы он получил электронный чек. Бумажный чек можно не выдавать. Выбрать и заказать кассу.

Умельцы отключают в таких кассах печать на чековой ленте, чтобы не тратиться на бумагу. Но это считается вмешательством в конструкцию устройства, владелец кассы может лишиться гарантии на нее.

2. Интернет-магазин принимает деньги через платежную систему, встроенную в сайт.

В этом случае чек нужно формировать в момент оплаты, то есть вашу кассу нужно интегрировать с сайтом и платежной системой. Если хотите использовать обычную кассу, потому что продажи через интернет происходят редко, вы будете обязаны на ней отбивать чеки мгновенно и круглосуточно. Иначе вы нарушите закон.

Подходит касса для интернет-торговли. Такие устройства отмечены литерой ФС в реестре налоговой. У них нет печатающего устройства, покупатель получает только электронный чек.

Обратите внимание! Касса для интернет-торговли подходит только при онлайн-оплатах на сайте. Ее не получится использовать для оплаты через курьера или пункт выдачи заказов.

Решение для небольшого интернет-магазина

Еще не выбрали, какой способ оплаты и доставки вам подходит? Мобильные кассы MSPOS-K и MSPOS-E-Ф подойдут для большинства вариантов: кассы можно выдать курьерам или применять в пункте выдачи.

Выберите другое решение, если планируете интегрировать кассу с cms-системами для автоматической отправки чека в момент оплаты.

Сколько чеков нужно при дистанционной торговле

Эксперты бухгалтерских изданий убеждены, что при стопроцентной предоплате товара в день его отгрузки достаточно одного чека с признаком полный расчет. В этом случае предоплата и отправка происходят в одну дату, а значит, это никак не отражается на учете налогов.

Если оплата и отгрузка происходят в разные дни, нужно формировать два чека (письмо ФНС от 20.02.2019 № ЕД-4-20/2929@).

Первый чек

Клиент оплачивает покупку. По банковской выписке вы видите, кто и за что заплатил. Оформляете чек с признаком предоплата.

Второй чек

Отгружаете товар клиенту и оформляете чек с признаком полный расчет и способом оплаты зачет аванса. Чек можно не печатать, а отправить в электронном виде.

Как кассу для интернет-магазина регистрировать в ФНС

В заявлении о регистрации кассы обратите внимание на три поля:

• адрес установки (применения) ККТ;
• наименование места установки ККТ;
• строка 130 о том, применяется ли касса только при расчетах через интернет.

Порядок заполнения описан в Приказе ФНС России от 29.05.2017 № ММВ-7-20/484@.

Адрес установки (применения) ККТ — это место, где физически находится касса. Адрес заполняйте из Федеральной информационной адресной системы (ФИАС). Если будет проверка, инспектор должен найти кассу именно по этому адресу.

Наименование места установки ККТ — это адрес сайта или уточнения о месте физического нахождения кассы (например, номер офиса, павильона или название магазина). Как указать данные в разных случаях, смотрите на примерах:

• Касса работает только с электронными средствами платежа в интернет-торговле — впишите адреса сайтов через точку с запятой. Максимум 256 символов.
• Касса работает одновременно в офлайне и при интернет-платежах — укажите адрес установки из первого поля и, через точку с запятой, адрес сайта. Максимум 256 символов.

Строка 130 о расчетах через интернет без контакта с покупателем — в пустой клетке укажите номер ответа «Да» или «Нет».

• Если будете применять кассу только для безналичных расчетов без контакта с покупателем, укажите 1 («Да»).
• Если будете использовать кассу и в торговой точке, и для онлайн-платежей, укажите 2 («Нет»).

В ответ на ваше заявление ФНС отправит карточку о регистрации онлайн-кассы.

Обратите внимание, что эти же данные нужно будет указать в настройках кассы во время ее фискализации. Информация в карточке регистрации должна совпадать с той, что вы указали в настройках.

Выберите кассу для своего интернет-магазина

Вам подойдет большинство моделей СКБ Контур. Специалист поможет выбрать оптимальный вариант — отправьте заявку.