Специальный счет для 44 ФЗ

Содержание

Можно ли открыть спецсчет для торгов в Сбербанке

Сбербанк России включен Минфином в реестр банков, имеющих право работать со спецсчетами. В связи с этим Сбербанк оформляет и сопровождает спецсчета по 44-ФЗ и 223-ФЗ. А также в Сбербанке можно открыть специальный банковский счет по 275-ФЗ (гособоронзаказ).

Открыть спецсчет в Сбербанке

Условия открытия спецсчета в Сбербанке для юридических лиц и ИП

Завести счет для юридических лиц в Сбербанке можно в день обращения. Вы сможете бесплатно открыть спецсчет и использовать его для работы на любой аккредитованной электронной площадке, например, на Сбербанк-АСТ. При этом можно открыть любое количество счетов.

В Сбербанке есть услуга автоматического пополнения специального счета с расчетных, если на нем не хватает денег. То есть в заявке на участие в торгах точно не будет отказано из-за невыполнения требований по сумме.

Движения по спецсчету можно отслеживать через личный кабинет для — Сбербанк Бизнес Онлайн. К специальному счету нельзя привязать корпоративную карту или оформить пакет услуг РКО, зато ИП или ООО можно получить кредит на обеспечение заявки для госзакупок.

Рекомендуем прочитать: Эквайринг в Сбербанке: тарифы для ИП и ООО, процентная ставка, условия подключения и отзывы.

Стоимость спецсчетов в Сбербанке и тарифы на обслуживание

Открытие и сопровождение счета бесплатно
Проценты на остаток 0,01%
Блокировка на спецсчете для эл. площадки:

  • ИП/юр. лица
  • бюджетные организации
50 рублей
Снятие блокировки без комиссий
Подключение и обслуживание интернет-банкинга
SMS-информирование

Открыть спецсчет в Сбербанке

Что нужно для открытия спецсчета в Сбербанке

Главное требование — аккредитоваться на любой торговой площадке, попадающей под 44-ФЗ и 223-ФЗ. При оформлении спецсчета для участия в госзакупках подтверждающие бумаги об этом не нужны: Сбербанк сам проверит, прошли вы данную процедуру или нет.

Как зарезервировать и открыть спецсчет в Сбербанке для участия в торгах

Завести спецсчет можно только обратившись в банковское отделение по работе с юр. л. На сайте Сбербанка можно предварительно зарезервировать расчетный счет, и потом в любой день подать документы на спецсчет. Порядок действий:

  1. Обратиться с заявлением на открытие спецсчета в отделение Сбербанка.
  2. Передать необходимую документацию (список ниже).
  3. Подписать договор.

Открыть спецсчет в Сбербанке

Документы для открытия спецсчета в Сбербанке юр. лицу

Если вы собираетесь оформить спецсчет для обеспечения заявок, подготовьте:

  • паспорт и приказ о подтверждении полномочий;
  • учредительную документацию;
  • регистрационное свидетельство из налоговой;
  • лицензии;
  • карточку с подписью и печатью (можно оформить в банке).

Документы для открытия спецсчета в Сбербанке ИП

Чтобы завести спецсчет для обеспечения госконтрактов, предпринимателю нужны:

  • паспорт;
  • лицензии/патенты;
  • справка о постановке на учет в налоговой;
  • карточка образцов подписей.

Рекомендуем прочитать: Валютный счет и валютный контроль в Сбербанке: как открыть, тарифы, условия и отзывы.

Как добавить реквизиты спецсчета на электронную площадку

Когда специальный счет будет открыт, для вашего участия в закупках банк сам передаст его реквизиты на ЭТП, например, на Сбербанк-АСТ. Один спецсчет, открытый в ПАО Сбербанк, можно добавить сразу на несколько площадок.

Как перевести деньги на спецсчет Сбербанка

В Сбербанке спецсчет для закупок пополняется автоматически с любого из ваших рублевых расчетных счетов. Эта услуга бесплатная, и в любой момент вы можете отказаться от нее. Кроме того, пополнить спецсчет можно самостоятельно — через отделение любого банка или переводом в Сбербанк Бизнес Онлайн.

Отзывы о спецсчетах в Сбербанке

Анна Демьянчук:

Решились на открытие специального счета в Сбербанке в связи. Нас проконсультировали на высшем уровне и быстро все оформили — потребовался минимум документов, так как на тот момент мы уже являлись клиентами банка. В процессе работы с новым счетом никаких проблем не возникало.

Светлана Трепенкова:

Благодарю Сбербанк за оперативное открытие спецсчета! Оформление прошло легко, в результате получила обслуживание на более чем выгодных условиях. Процент на остаток невысокий, но соответствует среднему по банкам.

Галина Ус:

Присоединяюсь к отзывам о скорости обслуживания. Сбербанк, действительно, все сделал быстро и без лишних издержек. От себя хочу отметить высокий уровень сервиса, приятно радует в таком крупном банке. Через ЛК можно проверять все операции по спец. счету в реальном времени, например, вы сможете узнать о блокировке.

Открыть спецсчет в Сбербанке

Срок открытия специального счета может значительно отличаться по времени. Все зависит от того, кто его открывает: начинающие либо действующие участники закупок. Быстрее всего счет открывается действующим участникам.

Начинающим поставщикам нужно больше времени, так как перед открытием спецсчета им требуется пройти несколько обязательных предварительных процедур. Действующим же участникам госзакупок достаточно выполнить только одно действие – обратиться в банк для оформления спецсчета.

Обязательные процедуры для новичков

То, на сколько долго открывается счет для 44-ФЗ и 223-ФЗ зависит от времени, которое будет потрачено на прохождение трех этапов:

  1. изготовление электронно-цифровой подписи на флэшке (ЭЦП);
  2. добавление своей компании в личный кабинет на Госуслугах;
  3. регистрацию в единой информационной системе (ЕИС).

Первый и второй этап нужны, чтобы зарегистрироваться в ЕИС. Третий этап – регистрация в ЕИС нужна, чтобы открыть спецсчет. Дело в том, что при создании специального счета банк обязан проверять наличие компании в единой информационной системе.

Заказывать ЭЦП и добавлять компанию на портал Госуслуг рекомендуется параллельно, поскольку так можно существенно сэкономить время.

Электронно-цифровая подпись

Изготовление ЭЦП выполняется удостоверяющими центрами (УЦ). Делается это конкретно под участие в государственных и коммерческих тендерах. ЭЦП – это основной и постоянный инструмент при работе госзаказами, проходящими в электронной форме, количество которых в 2020 году уже приближается к 100%.

Срок изготовления зависит от множества факторов: быстроты выбора удостоверяющего центра, его оперативности при выпуске ЭЦП, скорости доставки клиенту флэшки. Приблизительный срок может составлять от 2 до 7 рабочих дней.

Портал государственных услуг

Если компания начинающего участника торгов ранее не добавлялась на Госуслуги, то следующим шагом будет создание ее профиля на портале. Пройти регистрацию в ЕИС без этого не получится. Сделать это совсем не сложно, однако после добавления придется подождать, пока указанная информация будет проверена самой системой.

Срок проверки введенных данных на Госуслугах составляет от 1 до 5 рабочих дней.

Единая информационная система

Регистрация в ЕИС заключается в создании поставщиком на официальном портале закупок zakupki.gov.ru личного кабинета. По-другому это называют аккредитацией. Для этого нужно заполнить несколько шагов с основной информацией о компании и дождаться проверки. После ее завершения, сведения добавятся в единый реестр участников закупок (ЕРУЗ) и станут доступны публично. Только с этого момента можно открывать спецсчет и участвовать в закупках.

Срок аккредитации в ЕИС может занять от 1 до 5 рабочих дней.

Сколько открывается специальный счет

Средний срок открытия спецсчета составляет от 2 до 5 рабочих дней. Основное время расходуется на: подготовку стандартного комплекта документов, выбор подходящего банка, посещения отделения для передачи бумаг (если нет дистанционного открытия с выездом менеджера), ожидание выполнения банковской процедуры по созданию счета.

Самостоятельно добавлять спецсчет на торговые площадки не потребуется. Банк сделает это в автоматическом режиме во время процесса его оформления.

Среднее время открытия спецсчетов – таблица по банкам

Название банка Срок в рабочих днях
Точка банк менее 1
Тинькофф 1
Промсвязьбанк 1-2
ВТБ 3
Альфабанк 2-3
Сбербанк 3
Райффайзенбанк 3-5
Открытие 2
Совкомбанк 3
Росбанк 2
Газпромбанк 3-5

Какие банки обладают срочным открытием

Случаются ситуации, когда участникам торгов необходимо срочное открытие специального счета – в день обращения, т.е. за 1 рабочий день. Как видно из таблицы выше практически ни один банк не способен предоставить такую возможность клиенту.

На помощь приходят современные банки, которые обладают гораздо большей оперативностью. Среди них быстрее всего открыть специальный счет может банк Точка (филиал Открытия) – за 1 день. Такая высокая скорость работы достигается благодаря функции удаленной идентификации клиента (дистанционное открытие).

Процесс идентификации достаточно прост. Клиент регистрируется на сайте банка Точка и загружает туда сканы документов своего ИП либо организации. В любое подходящее для него время, с помощью Skype или Viber, звонит сотрудник банка и просит показать паспорт. После этого участнику торгов незамедлительно открывается счет для госзакупок.

В каких закупках действуют новые правила?

Спецсчета нужны только для обеспечения заявок в электронных конкурентных закупках по 44-ФЗ и в закупках у малого бизнеса по 223-ФЗ. Механизм работы описан в этих документах:

  • 44-ФЗ (статья 44).
  • Распоряжение от 13.07.2018 1451-р (в нем утвержден перечень банков).
  • Постановление правительства № 626 «О требованиях к договору специального счета…»
  • Постановление правительства № 564 «О взимании операторами электронных площадок платы…».

Все восемь ЭТП госзакупок и площадка АСТ ГОЗ заключили соглашения со всеми банками, включенными в правительственный перечень.

  1. Сбербанк-АСТ

  2. АГЗРТ

  3. ЕЭТП

  4. РТС-Тендер

  5. Национальная электронная площадка

  6. Российский аукционный дом

  7. ЭТП ГПБ

  8. ТЭК-Торг

  9. АСТ ГОЗ

  1. «Сбербанк России»

  2. «Банк ВТБ»

  3. «Газпромбанк»

  4. «Российский Сельскохозяйственный банк»

  5. «Альфа-Банк»

  6. «Московский Кредитный банк»

  7. «Финансовая Корпорация Открытие»

  8. «Райффайзенбанк»

  9. «Росбанк»

  10. «Всероссийский банк развития регионов»

  11. «Промсвязьбанк»

  12. «Акционерный Банк «Россия»»

  13. Банк «Санкт-Петербург»

  14. «Совкомбанк»

  15. «Российский национальный коммерческий банк»

  16. «ОТП Банк»

  17. «ЮниКредит Банк»

  18. Банк «Возрождение»

  19. «Тинькофф Банк»

  20. «АК БАРС Банк»

  21. «СПМ Банк»

  22. «Новикомбанк»

  23. «Хоум Кредит энд Финанс Банк»

  24. «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства»

Обратите внимание, механизм спецсчетов не используется:

  • в обеспечении заявок в бумажных закупках,
  • в обеспечении контрактов в любых закупках,
  • если обеспечиваете заявку банковской гарантией.

Подайте заявку на открытие специального счета сразу в несколько банков в сервисе. Также он поможет получить выгодную банковскую гарантию. Сравнивайте и выбирайте лучшие условия, взаимодействуйте со всеми банками в одном окне.

Можно ли использовать уже открытый расчетный счет?

Если ваш банк попал в перечень банков для расчетов по обеспечению заявок, открытый в нем расчетный счет можно использовать как спецсчет. По требованиям постановления № 626 нужно только подписать дополнительное соглашение с банком по форме, описанной в п. 5 требований из указанного постановления.

Спецсчет — это по сути обычный расчетный счет, на котором банк сможет блокировать и разблокировать деньги по обращению ЭТП для госзакупок, подписавших соглашение с этим банком.

Хватит ли одного счета?

В п.13 ст. 44 44-ФЗ сказано, что все отобранные ЭТП должны заключить соглашения со всеми выбранными банками. То есть поставщику хватит одного спецсчета в банке.

Открывая спецсчет, банки будут выполнять обычные для этой процедуры проверки, в том числе и по 115-ФЗ от 17.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Если вопросов у банка не будет, то открыть спецсчет — не проблема.

Правда, что на деньги будут начислять процент?

На все деньги, в том числе заблокированные для обеспечения конкретной заявки, банки будут начислять процент. Размер выплат устанавливается в договоре, который участник закупки заключает с банком (ч. 26 ст. 44). Государство не регулирует процент на остаток, уточняйте условия открытия спецсчета в банках.

Когда спишут деньги на обеспечение заявки?

Обеспечение заявки выглядит так:

  1. Вы открыли счет, перевели на него деньги (или пока не перевели — на ваше усмотрение).

  2. Подаете заявку на ЭТП. Подача заявки означает согласие на последующую блокировку денег для обеспечения заявки.

  3. Единственное, что останется сделать, — следить, чтобы нужная сумма для обеспечения заявки была на спецсчете в момент окончания подачи заявок.

Будьте внимательны. Момент окончания подачи заявки — это не всегда окончание суток (00:00). ЭТП может установить любое время, например, 14:00, 21:00 и т.д.

В течение часа после того как ЭТП перестала принимать заявки, банк автоматически заблокирует деньги. Разблокируют деньги в течение одного рабочего дня, как только для этого будут основания.

В чем плюсы механизма спецсчетов:

  • Не обязательно иметь деньги на спецсчете в момент подачи заявки. Можно подать заявку, отозвать ее, подать новую, не думая об обеспечении.
  • На деньги начисляют проценты.
  • Теперь не надо держать деньги на нескольких ЭТП. Теперь достаточно контролировать один спецсчет.

В чем риск:

  • Важно иметь полную сумму в момент окончания подачи заявок. Если не будет хватать хоть нескольких рублей, заявку отклонят. А новую подать уже нельзя — время подачи истекло.
  • Учитывайте, что сроки перевода денег зависят от споcоба и от банка, в котором открыт спецсчет. Например, некоторые банки переводят деньги на р/с юрлиц до трех рабочих дней. Перевод денег через Почту России займет от двух до трех дней в зависимости от суммы. В остальных случаях деньги зачислят в течение нескольких минут. Учитывайте это, чтобы к моменту окончания приема заявок на вашем спецсчете была нужная сумма. В противном случае ЭТП отклонит заявку.

Плату с победителя закупки тоже спишут со спецсчета?

К расходам на участие в госзакупках придется добавить плату, которую ЭТП будут брать с победителя закупки:

  • 1% от НМЦ, но не больше 5 000 рублей (+ НДС).
  • 1% от НМЦ, но не больше 2000 рублей, если закупка проходит только среди малого бизнеса и некоммерческих организаций. Согласно информационному письму от 06.11.2018 №24-06-08/79659 к этой сумме не должны добавлять НДС, но некоторые площадки все равно это делают.

Комиссию платит только тот участник, который первым получает госконтракт. Плату не берут со второго участника, если победитель уклонился от заключения сделки. При этом деньги с уклониста все равно спишут.

Деньги с победителя будут списываться с его спецсчета, если он есть у участника закупки. Или участник обязан перечислить деньги на банковский счет площадки, если у него нет спецсчета (пункты 7-8 постановления правительства № 564). Например, если участник победил в закупке до 1 млн, для которой не требовалось обеспечить заявку.

Можно ли использовать спецсчет для обеспечения заявок по 223-ФЗ?

Да, но только в закупках среди малого и среднего предпринимательства, которые проходят на восьми ЭТП госзаказа.

Нужна ли регистрация в ЕИС для открытия специального счета?

Да, с 1 января 2019 года, чтобы открыть спецсчет, потребуется сначала пройти регистрацию в Единой информационной системе закупок.

Как долго открывают спецсчет?

Если у вас на руках есть все нужные документы, спецсчет откроют не позже одного рабочего дня с момента обработки заявки.

Может ли физлицо открыть спецсчет?

По информации на июль 2019 года всего два банка готовы открывать спецсчета физлицам: Сбербанк и Россия.

Спорные вопросы использования спецсчетов

После 1 октября 2018 года возникли споры в применении спецсчетов на практике. Минфин России ответил на них в своем информационном письме от 06.11.2018 №24-06-08/79659:

  • Деньги на спецсчете, в период когда они заблокированы, нельзя взыскивать по исполнительным документам (п. 1.1).
  • Даже если договор с банком расторгнут, блокирование денег на спецсчете не прекращается (п. 1.2). На спецсчет можно внести деньги, взятые в кредит.
  • Спецсчет можно открыть физлицу, даже не зарегистрированному как ИП (п. 1.4),
  • Комиссия с победителя закупки, который является СМП, не должна превышать 2000 руб, с учетом НДС (п. 2.1). Однако не все ЭТП выполняют эту рекомендацию.
  • Платы при проведении совместных торгов взимается с победителя торгов однократно независимо от количества заключаемых с ним контрактов (п. 2.2).

Ответим на вопросы

Эксперты ответят на ваши вопросы по теме статьи в первые сутки после публикации. Потом отвечают только участники закупок, а вопрос экспертам можно задать в специальной рубрике.

Как использовать Фонд капремонта со спецсчета

Фонд капремонта (ФКР) общего имущества в МКД направлен на целевое расходование средств. Когда собственники помещений в МКД формируют этот фонд на специальном счете, банк перечисляет денежные средства по указанию владельца счета – УО, ТСЖ, ЖСК или регионального оператора. Рассмотрим особенности использования средств фонда капремонта со спецсчета.

Обязательные условия для использования средств фонда капремонта со спецсчета:

  • решение об использовании фонда приняли собственники помещений в МКД;
  • владелец счета представил в банк установленный перечень документов.

Цели использования средства фонда капремонта

Цели, в которых можно использовать фонд капремонта со спецсчета, различаются в зависимости от того, какие средства фонда будут потрачены:

  • сумма взносов, которые собственники помещений в МКД уплатили в минимальном размере, установленном в субъекте РФ, или же
  • часть фонда, сформированная за счет превышения взносов над минимальным размером.

Кроме того, закон предусматривает ситуации, при которых фонд можно использовать на дополнительные цели.

Читайте также статью «Взносы на капитальный ремонт»

Использование суммы минимальных взносов

Средства на специальном счете можно использовать в трех целях в рамках проведения капремонта (ч. 1 ст. 174 ЖК РФ).

1. Оплатить работы, предусмотренные частью 1 статьи 166 Жилищного кодекса РФ:

  • ремонт внутридомовых инженерных систем электро-, тепло-, газо-, водоснабжения, водоотведения;
  • ремонт или замену лифтового оборудования, признанного непригодным для эксплуатации, ремонт лифтовых шахт;
  • ремонт крыши;
  • ремонт подвальных помещений, относящихся к общему имуществу в МКД;
  • ремонт фасада;
  • ремонт фундамента.

2. Оплатить дополнительные работы, которые предусматривает закон субъекта РФ. К примеру, такой закон может разрешать использовать средства фонда, чтобы:

  • утеплить фасад;
  • переустроить невентилируемую крышу на вентилируемую;
  • устроить выходы на кровлю;
  • установить коллективные ОДПУ, а также узлы управления и регулирования потребления тепловой энергии, горячей и холодной воды, электрической энергии, газа.

3. Погасить кредиты (займы), полученные для оплаты капремонта, а также выплатить проценты по ним.

Также работы по капитальному ремонту могут включать в себя работы по замене и восстановлению несущих строительных конструкций и инженерных сетей МКД. Для этого такие работы законодательство о градостроительной деятельности должно отнести к реконструкции объектов капитального строительства (ч. 5 ст. 166 ЖК РФ).

Читайте также статью «Всё про капитальный ремонт МКД: кратко и ясно»

Использование средств, превышающих минимальные взносы

За счет превышения собственники вправе оплатить любые услуги и (или) работы по капитальному ремонту (ч. 3 ст. 166 ЖК РФ), в том числе:

  • разработку проектной документации (если она необходима по законодательству о градостроительной деятельности);
  • услуги по строительному контролю.

Основания использования ФКР на дополнительные цели

Закон предусматривает два основания (ч. 2 ст. 174 ЖК РФ).

1. МКД признали аварийным и подлежащим сносу или реконструкции. В этом случае собственники помещений вправе принять решение использовать фонд на снос или реконструкцию МКД.

2. Земельный участок под МКД и помещения в доме изымают для государственных или муниципальных нужд. В такой ситуации собственники помещений вправе распределить между собой средства фонда пропорционально размеру уплаченных взносов.

Принятие решения о расходовании средств ФКР

Решение об использовании средств фонда капремонта со спецсчета принимает общее собрание собственников помещений в МКД в рамках решения о проведении капитального ремонта.

На собрании необходимо решить в том числе семь вопросов (ч. 5 ст. 189 ЖК РФ):

  • принять решение о проведении капремонта общего имущества в МКД;
  • утвердить перечень работ по капитальному ремонту общего имущества МКД;
  • утвердить подрядную организацию;
  • утвердить смету расходов на капитальный ремонт общего имущества МКД;
  • утвердить сроки проведения работ по капитальному ремонту общего имущества МКД;
  • определить источники финансирования капремонта общего имущества МКД;
  • выбрать лицо, которое от имени всех собственников помещений в МКД уполномочено участвовать в приемке выполненных работ по капитальному ремонту, в том числе подписывать соответствующие акты.

Проголосовать «за» по вопросу проведения и финансирования капремонта должны не менее 2/3 голосов от общего числа голосов собственников помещений в МКД. Это следует из части 1 статьи 46 и пункта 1 части 2 статьи 44 Жилищного кодекса РФ.

Когда использовать Фонд капремонта со спецсчета

По предложению УО, ТСЖ, ЖСК собственники помещений в МКД вправе принять решение использовать средства со спецсчета на капитальный ремонт:

  • не позднее чем через три месяца с момента получения предложения УО, ТСЖ, ЖСК о проведении капремонта по региональной программе (ч. 4 ст. 189 ЖК РФ);
  • в любое время, если на специальном счете достаточно средств для проведения капремонта (ч. 4.1 ст. 170 ЖК РФ).

По каким документам можно использовать Фонд капремонта со спецсчета

Банк перечисляет денежные средства по указанию владельца спецсчета. Для этого необходимо представить:

  • протокол общего собрания собственников помещений, который содержит решение об оказании услуг или о выполнении работ по капитальному ремонту общего имущества в МКД;
  • договор об оказании услуг и (или) о выполнении работ по капитальному ремонту общего имущества в МКД. Контрагент – подрядная организация, которой банк перечислит средства;
  • акт приемки оказанных услуг и (или) выполненных работ по договору капремонта. Акт прилагать не надо, если выплачивается аванс в размере не более чем 30 процентов от стоимости по договору.

Перечень документов установлен частью 4 статьи 177 Жилищного кодекса РФ.

Другие документы нужно представить, чтобы погасить кредит или заем, который взяли на капитальный ремонт (ч. 5 ст. 177 ЖК РФ):

  • протокол общего собрания собственников помещений в МКД о заключении кредитного договора или договора займа. Протокол должен предусматривать наименование банка (заимодавца), сумму и цели кредита (займа);
  • кредитный договор или договор займа.

Особенности использования ФКР со спецсчета

При использовании ФКР со спецсчета нельзя перечислить всю сумму по договору до подписания акта выполненных работ. Акт приемки разрешено не представлять в банк только в случае выплаты аванса по договору об оказании услуг и (или) выполнении работ по капитальному ремонту общего имущества в МКД (п. 3 ч. 4 ст. 177 ЖК РФ). В остальных случаях представление акта выполненных работ обязательно.

Владелец спецсчета может уплачивать в качестве аванса не более чем 30 процентов от стоимости услуг и работ по капитальному ремонту по договору. Это установлено пунктом 3 части 4 статьи 177 Жилищного кодекса РФ.

Оплату по договорам об оказании услуг и выполнении работ по капитальному ремонту общего имущества в МКД разрешено производить только в безналичной форме – путем перечисления денежных средств. Это следует из положений частей 1 и 4 статьи 177 Жилищного кодекса РФ. Поэтому невозможно получить денежные средства со спецсчета наличными.

Если фонд капремонта формируется на специальном счете, а в роли владельца выступает региональный оператор, то использовать средства разрешено только в отношении МКД, собственники помещений которого перечисляют взносы на специальный счет. Региональный оператор не имеет право использовать эти деньги на капитальный ремонт других МКД.

Региональный оператор использует средства фонда капремонта на ремонт «других» МКД только в том случае, если собственники формируют фонд капремонта на счете регионального оператора (ч. 1 ст. 182 ЖК РФ).

По материалам журнала «Городское хозяйство и ЖКХ»

Вас могут заинтересовать следующие статьи: